Regnskapet til Haugesund kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −29,0 mill. kr (−0,8 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten1 040,7
- Skatt på inntekt og formue1 456,2
- Eiendomsskatt125,4
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten197,7
- Tilskudd og overføringer fra andre479,9
- Brukerbetalinger90,6
- Salg og utleie269,8
- Sum driftsinntekter3 660,3
Utgifter
- Lønn1 841,7
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift461,1
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift500,7
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen552,8
- Tilskudd og overføringer til andre268,5
- Avskrivninger149,4
- Sum driftsutgifter3 774,2
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2023: 3,7 mrd. kr i alt (97 397 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg39 209 kr
1 501,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende598,2
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon582,9
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering144,1
- Institusjonslokaler52,6
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste50,3
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.48,9
- Annet forebyggende helsearbeid14,7
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud9,6
Grunnskole, SFO og voksenopplæring17 250 kr
660,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole522,7
- Skolelokaler62,2
- Skolefritidstilbud38,7
- Voksenopplæring32,3
- Skoleskyss4,6
Barnehage11 847 kr
453,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage393,8
- Styrket tilbud til barn i barnehage53,7
- Barnehagelokaler og skyss6,2
Sosiale tjenester og NAV6 902 kr
264,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold84,6
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid77,0
- Introduksjonsordningen55,4
- Tilbud til personer med rusproblemer22,7
- Kvalifiseringsordningen16,1
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi4,3
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.4,1
Vann, avløp og renovasjon4 686 kr
179,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall74,1
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann38,1
- Distribusjon av vann26,2
- Produksjon av vann22,1
- Avløpsrensing18,9
Kultur, idrett og fritid4 582 kr
175,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg44,8
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg36,3
- Kino22,6
- Kommunale kulturbygg16,0
- Bibliotek15,5
- Kulturskoler12,2
- Aktivitetstilbud barn og unge9,7
- Kunstformidling7,5
- Muséer5,5
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg5,4
Barnevern3 094 kr
118,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet61,0
- Barnevernstjeneste45,2
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet12,2
Brann og beredskap2 610 kr
99,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker81,4
- Forebygging av branner og andre ulykker18,5
Kommunale boliger1 605 kr
61,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger61,4
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,0
Plan, byggesak og miljø1 579 kr
60,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Rekreasjon i tettsted20,5
- Plansaksbehandling11,1
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering10,5
- Kart og oppmåling9,1
- Naturforvaltning og friluftsliv6,9
- Kulturminneforvaltning2,2
Interkommunalt samarbeid og annet1 316 kr
50,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde47,6
- Interkommunale samarbeid2,8
Veier og samferdsel956 kr
36,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier35,0
- Samferdsel og transporttiltak1,6
Kirke, livssyn og gravplasser565 kr
21,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke21,5
- Tilskudd til tros- og livssynssamfunn0,1
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter487 kr
18,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Årets premieavvik−273,1
- Administrasjon192,8
- Amortisering av tidligere års premieavvik79,9
- Premiefond−57,5
- Pensjon34,3
- Administrasjonslokaler33,6
- Diverse fellesutgifter5,4
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen3,2
Politisk styring og kontroll420 kr
16,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring13,4
- Kontroll og revisjon2,7
Næring og landbruk288 kr
11,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet10,3
- Kommunal næringsvirksomhet0,8
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2023 brukte kommunen 546,4 mill. kr på investeringer (14 270 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr516,3
- Tilskudd til andres investeringer9,3
- Kjøp av aksjer og andeler14,6
- Utlån6,3
- Sum investeringsutgifter546,4
Betalt med
- Nye lån358,4
- Momskompensasjon71,5
- Tilskudd fra andre23,2
- Salg av eiendom og utstyr1,7
- Tilbakebetalte utlån2,6
- Sum investeringsinntekter457,3
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2023. Lånene var 3,4 mrd. kr (88 127 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 264,3 mill. kr (6 901 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy3 672,7
- Aksjer, obligasjoner og utlån1 116,0
- Pensjonsmidler4 196,8
- Bankinnskudd467,1
- Fordringer og premieavvik731,6
- Sum eiendeler10 184,2
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)7 243,9
- Kortsiktig gjeld607,4
- Egenkapital2 333,0
- Sum gjeld og egenkapital10 184,2
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 4 116,1 | 106 460 | 11,7 |
| 2024 | 3 887,8 | 101 137 | −32,2 |
| 2023 | 3 729,5 | 97 397 | −29,0 |
| 2022 | 3 404,3 | 89 929 | 67,9 |
| 2021 | 3 112,5 | 83 124 | 107,6 |
| 2020 | 3 077,0 | 82 443 | 59,7 |
| 2019 | 2 907,8 | – | – |
| 2018 | 2 753,0 | – | – |
| 2017 | 2 641,9 | – | – |
| 2016 | 2 538,0 | – | – |
| 2015 | 2 399,9 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 700,8 | 4 282,2 | 110,8 |
| 2024 | 578,7 | 3 932,6 | 176,0 |
| 2023 | 516,3 | 3 374,6 | 264,3 |
| 2022 | 373,4 | 3 001,5 | 375,3 |
| 2021 | 241,2 | 2 741,2 | 328,0 |
| 2020 | 219,6 | 2 564,5 | 269,1 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.