Regnskapet til Hjartdal kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 3,2 mill. kr (1,4 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten74,2
- Skatt på inntekt og formue42,7
- Eiendomsskatt14,8
- Andre skatter6,9
- Andre tilskudd fra staten11,0
- Tilskudd og overføringer fra andre23,7
- Brukerbetalinger6,1
- Salg og utleie43,7
- Sum driftsinntekter223,0
Utgifter
- Lønn102,0
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift21,3
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift34,3
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen40,0
- Tilskudd og overføringer til andre15,5
- Avskrivninger6,1
- Sum driftsutgifter219,2
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2020: 208,9 mill. kr i alt (133 839 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg45 192 kr
70,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon30,2
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende23,4
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering11,6
- Institusjonslokaler3,5
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste1,1
- Annet forebyggende helsearbeid0,4
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.0,3
Grunnskole, SFO og voksenopplæring20 734 kr
32,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole24,1
- Skolelokaler4,8
- Voksenopplæring1,5
- Skoleskyss1,5
- Skolefritidstilbud0,5
Vann, avløp og renovasjon18 653 kr
29,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Distribusjon av vann9,2
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann8,3
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall6,8
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg1,8
- Produksjon av vann1,6
- Avløpsrensing1,4
Barnehage11 663 kr
18,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage15,9
- Barnehagelokaler og skyss2,3
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter10 969 kr
17,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon16,8
- Amortisering av tidligere års premieavvik2,7
- Årets premieavvik−2,6
- Premiefond−1,5
- Administrasjonslokaler1,4
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen0,2
- Diverse fellesutgifter0,1
- Pensjon0,1
Næring og landbruk5 814 kr
9,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet7,2
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling1,5
- Kommunal næringsvirksomhet0,3
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg0,1
Sosiale tjenester og NAV4 539 kr
7,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Introduksjonsordningen2,7
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid2,2
- Ytelse til livsopphold2,0
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi0,3
Kultur, idrett og fritid3 215 kr
5,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kulturskoler1,5
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg1,0
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,8
- Bibliotek0,7
- Muséer0,6
- Aktivitetstilbud barn og unge0,5
- Kommunale kulturbygg0,0
Brann og beredskap2 577 kr
4,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker2,6
- Forebygging av branner og andre ulykker1,4
Plan, byggesak og miljø2 334 kr
3,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering1,5
- Kart og oppmåling1,1
- Plansaksbehandling0,7
- Naturforvaltning og friluftsliv0,3
- Rekreasjon i tettsted0,0
Veier og samferdsel2 314 kr
3,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier3,6
Politisk styring og kontroll2 029 kr
3,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring2,0
- Kontroll og revisjon1,2
Kirke, livssyn og gravplasser1 712 kr
2,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke2,5
- Tilskudd til tros- og livssynssamfunn0,2
Barnevern1 063 kr
1,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstjeneste1,4
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet0,1
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet0,1
Kommunale boliger1 032 kr
1,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger1,7
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak−0,1
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2020 brukte kommunen 66,3 mill. kr på investeringer (42 497 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr65,7
- Kjøp av aksjer og andeler0,5
- Avdrag på lån0,1
- Sum investeringsutgifter66,3
Betalt med
- Nye lån0,5
- Momskompensasjon12,0
- Tilskudd fra andre49,6
- Salg av eiendom og utstyr1,7
- Tilbakebetalte utlån2,1
- Sum investeringsinntekter65,8
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2020. Lånene var 222,3 mill. kr (142 420 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 53,5 mill. kr (34 242 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy254,1
- Aksjer, obligasjoner og utlån10,4
- Immaterielle eiendeler0,4
- Pensjonsmidler249,8
- Bankinnskudd95,4
- Fordringer og premieavvik79,3
- Sum eiendeler689,4
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)476,3
- Kortsiktig gjeld27,2
- Egenkapital185,8
- Sum gjeld og egenkapital689,4
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 288,1 | 175 913 | −10,3 |
| 2024 | 282,8 | 171 803 | −5,9 |
| 2023 | 258,3 | 158 449 | 0,6 |
| 2022 | 233,2 | 146 847 | 6,5 |
| 2021 | 221,4 | 141 752 | −8,7 |
| 2020 | 208,9 | 133 839 | 3,2 |
| 2019 | 197,1 | – | – |
| 2018 | 185,4 | – | – |
| 2017 | 182,4 | – | – |
| 2016 | 175,0 | – | – |
| 2015 | 168,5 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 279,5 | 516,3 | 31,2 |
| 2024 | 31,9 | 235,2 | 40,9 |
| 2023 | 25,6 | 193,6 | 48,6 |
| 2022 | 7,6 | 160,8 | 49,1 |
| 2021 | 12,9 | 167,3 | 52,6 |
| 2020 | 65,7 | 222,3 | 53,5 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.