Regnskapet til Hjartdal kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −8,7 mill. kr (−3,9 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten74,2
- Skatt på inntekt og formue49,2
- Eiendomsskatt13,9
- Andre skatter7,0
- Andre tilskudd fra staten10,1
- Tilskudd og overføringer fra andre21,1
- Brukerbetalinger7,2
- Salg og utleie42,3
- Sum driftsinntekter225,0
Utgifter
- Lønn103,9
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift23,0
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift36,4
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen46,0
- Tilskudd og overføringer til andre16,1
- Avskrivninger8,6
- Sum driftsutgifter233,9
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2021: 221,4 mill. kr i alt (141 752 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg51 412 kr
80,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon34,9
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende24,4
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering13,7
- Institusjonslokaler5,1
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste1,1
- Annet forebyggende helsearbeid0,8
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.0,3
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud0,0
Grunnskole, SFO og voksenopplæring22 670 kr
35,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole27,3
- Skolelokaler4,5
- Skoleskyss1,9
- Voksenopplæring1,0
- Skolefritidstilbud0,8
Vann, avløp og renovasjon19 389 kr
30,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann10,2
- Distribusjon av vann8,2
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall7,1
- Avløpsrensing2,1
- Produksjon av vann1,6
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg1,1
Barnehage13 152 kr
20,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage18,6
- Barnehagelokaler og skyss2,0
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter8 738 kr
13,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon19,4
- Årets premieavvik−8,4
- Amortisering av tidligere års premieavvik3,1
- Premiefond−2,3
- Administrasjonslokaler1,5
- Diverse fellesutgifter0,3
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen0,1
- Pensjon0,1
Næring og landbruk5 489 kr
8,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet6,9
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling1,5
- Kommunal næringsvirksomhet0,1
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg0,1
Sosiale tjenester og NAV4 397 kr
6,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid2,3
- Ytelse til livsopphold1,8
- Introduksjonsordningen1,4
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,8
- Kvalifiseringsordningen0,3
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi0,3
Kultur, idrett og fritid3 625 kr
5,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kulturskoler1,7
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg1,2
- Aktivitetstilbud barn og unge0,8
- Bibliotek0,7
- Muséer0,6
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,5
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg0,1
- Kommunale kulturbygg0,1
Brann og beredskap2 507 kr
3,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker2,5
- Forebygging av branner og andre ulykker1,4
Plan, byggesak og miljø2 462 kr
3,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering1,4
- Plansaksbehandling1,1
- Kart og oppmåling0,9
- Naturforvaltning og friluftsliv0,4
- Kulturminneforvaltning0,0
Politisk styring og kontroll1 907 kr
3,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring2,2
- Kontroll og revisjon0,8
Kirke, livssyn og gravplasser1 694 kr
2,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke2,6
Barnevern1 596 kr
2,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstjeneste1,3
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet1,2
Veier og samferdsel1 514 kr
2,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier2,4
Kommunale boliger1 188 kr
1,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger1,8
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,0
Interkommunalt samarbeid og annet12 kr
0,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde0,0
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2021 brukte kommunen 60,3 mill. kr på investeringer (38 616 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr12,9
- Kjøp av aksjer og andeler0,4
- Avdrag på lån47,0
- Sum investeringsutgifter60,3
Betalt med
- Nye lån56,7
- Momskompensasjon0,9
- Tilskudd fra andre0,4
- Salg av eiendom og utstyr1,6
- Salg av aksjer og andeler0,0
- Sum investeringsinntekter59,7
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2021. Lånene var 167,3 mill. kr (107 131 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 52,6 mill. kr (33 667 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy256,0
- Aksjer, obligasjoner og utlån10,7
- Immaterielle eiendeler0,3
- Pensjonsmidler245,0
- Bankinnskudd76,9
- Fordringer og premieavvik43,2
- Sum eiendeler632,1
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)410,1
- Kortsiktig gjeld38,8
- Egenkapital183,1
- Sum gjeld og egenkapital632,1
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 288,1 | 175 913 | −10,3 |
| 2024 | 282,8 | 171 803 | −5,9 |
| 2023 | 258,3 | 158 449 | 0,6 |
| 2022 | 233,2 | 146 847 | 6,5 |
| 2021 | 221,4 | 141 752 | −8,7 |
| 2020 | 208,9 | 133 839 | 3,2 |
| 2019 | 197,1 | – | – |
| 2018 | 185,4 | – | – |
| 2017 | 182,4 | – | – |
| 2016 | 175,0 | – | – |
| 2015 | 168,5 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 279,5 | 516,3 | 31,2 |
| 2024 | 31,9 | 235,2 | 40,9 |
| 2023 | 25,6 | 193,6 | 48,6 |
| 2022 | 7,6 | 160,8 | 49,1 |
| 2021 | 12,9 | 167,3 | 52,6 |
| 2020 | 65,7 | 222,3 | 53,5 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.