Regnskapet til Hjartdal kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −5,9 mill. kr (−2,0 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten79,0
- Skatt på inntekt og formue58,0
- Eiendomsskatt23,3
- Andre skatter7,1
- Andre tilskudd fra staten35,2
- Tilskudd og overføringer fra andre49,2
- Brukerbetalinger7,7
- Salg og utleie30,4
- Sum driftsinntekter290,0
Utgifter
- Lønn138,2
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift29,7
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift39,9
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen58,3
- Tilskudd og overføringer til andre16,4
- Avskrivninger8,8
- Sum driftsutgifter291,3
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2024: 282,8 mill. kr i alt (171 803 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg62 605 kr
103,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon40,1
- Hjemmetjenester - ambulerende virksomhet med mer20,4
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering20,0
- Hjemmetjenester - personellbase knyttet til bofellesskap/samlokaliserte omsorgsboliger12,0
- Institusjonslokaler5,5
- Annet forebyggende helsearbeid2,8
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste1,3
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.1,0
Vann, avløp og renovasjon23 555 kr
38,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann11,9
- Distribusjon av vann11,4
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall6,9
- Avløpsrensing3,5
- Produksjon av vann2,8
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg2,3
Grunnskole, SFO og voksenopplæring23 426 kr
38,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole28,6
- Skolelokaler4,8
- Voksenopplæring2,9
- Skoleskyss1,6
- Skolefritidstilbud0,6
Barnehage15 530 kr
25,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage22,4
- Barnehagelokaler og skyss2,7
- Styrket tilbud til barn i barnehage0,5
Næring og landbruk9 799 kr
16,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg10,4
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling3,1
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet2,6
- Kommunal næringsvirksomhet0,1
Sosiale tjenester og NAV9 718 kr
16,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Introduksjonsordningen5,9
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid4,6
- Ytelse til livsopphold4,2
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi1,2
- Kvalifiseringsordningen0,0
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,0
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter6 806 kr
11,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon17,3
- Premiefond−9,2
- Amortisering av tidligere års premieavvik4,7
- Årets premieavvik−4,2
- Administrasjonslokaler1,5
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen0,5
- Diverse fellesutgifter0,5
- Pensjon0,1
Kultur, idrett og fritid3 938 kr
6,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kulturskoler1,9
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg1,6
- Aktivitetstilbud barn og unge0,7
- Bibliotek0,7
- Muséer0,6
- Kommunale kulturbygg0,5
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,3
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg0,3
Plan, byggesak og miljø3 095 kr
5,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Plansaksbehandling2,7
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering1,1
- Kart og oppmåling0,8
- Naturforvaltning og friluftsliv0,3
- Kulturminneforvaltning0,1
Brann og beredskap2 992 kr
4,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker3,1
- Forebygging av branner og andre ulykker1,8
Barnevern2 443 kr
4,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstjeneste3,0
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet0,8
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet0,3
Kommunale boliger2 258 kr
3,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger3,7
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,0
Politisk styring og kontroll2 081 kr
3,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring2,7
- Kontroll og revisjon0,8
Veier og samferdsel1 868 kr
3,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier3,1
- Samferdsel og transporttiltak0,0
Kirke, livssyn og gravplasser1 687 kr
2,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke2,8
- Gravplasser og krematorier0,0
Interkommunalt samarbeid og annet1 kr
0,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde0,0
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2024 brukte kommunen 39,0 mill. kr på investeringer (23 693 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr31,9
- Kjøp av aksjer og andeler0,6
- Utlån6,5
- Sum investeringsutgifter39,0
Betalt med
- Nye lån30,0
- Momskompensasjon0,9
- Tilskudd fra andre1,0
- Sum investeringsinntekter32,0
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2024. Lånene var 235,2 mill. kr (142 916 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 40,9 mill. kr (24 860 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy293,9
- Aksjer, obligasjoner og utlån25,9
- Pensjonsmidler284,6
- Bankinnskudd79,8
- Fordringer og premieavvik50,6
- Sum eiendeler734,8
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)523,2
- Kortsiktig gjeld37,7
- Egenkapital173,9
- Sum gjeld og egenkapital734,8
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 288,1 | 175 913 | −10,3 |
| 2024 | 282,8 | 171 803 | −5,9 |
| 2023 | 258,3 | 158 449 | 0,6 |
| 2022 | 233,2 | 146 847 | 6,5 |
| 2021 | 221,4 | 141 752 | −8,7 |
| 2020 | 208,9 | 133 839 | 3,2 |
| 2019 | 197,1 | – | – |
| 2018 | 185,4 | – | – |
| 2017 | 182,4 | – | – |
| 2016 | 175,0 | – | – |
| 2015 | 168,5 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 279,5 | 516,3 | 31,2 |
| 2024 | 31,9 | 235,2 | 40,9 |
| 2023 | 25,6 | 193,6 | 48,6 |
| 2022 | 7,6 | 160,8 | 49,1 |
| 2021 | 12,9 | 167,3 | 52,6 |
| 2020 | 65,7 | 222,3 | 53,5 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.