Regnskapet til Hjartdal kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 6,5 mill. kr (2,6 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten74,2
- Skatt på inntekt og formue55,6
- Eiendomsskatt13,0
- Andre skatter6,9
- Andre tilskudd fra staten14,1
- Tilskudd og overføringer fra andre19,4
- Brukerbetalinger7,6
- Salg og utleie60,6
- Sum driftsinntekter251,3
Utgifter
- Lønn108,1
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift23,8
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift41,4
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen49,5
- Tilskudd og overføringer til andre14,2
- Avskrivninger8,9
- Sum driftsutgifter245,9
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2022: 233,2 mill. kr i alt (146 847 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg55 010 kr
87,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon36,7
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende25,6
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering16,5
- Institusjonslokaler5,8
- Annet forebyggende helsearbeid1,4
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste1,0
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.0,4
Vann, avløp og renovasjon22 136 kr
35,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann12,8
- Distribusjon av vann9,8
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall5,8
- Avløpsrensing2,7
- Produksjon av vann2,5
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg1,6
Grunnskole, SFO og voksenopplæring21 298 kr
33,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole24,9
- Skolelokaler5,3
- Skoleskyss1,7
- Voksenopplæring1,0
- Skolefritidstilbud0,9
Barnehage13 026 kr
20,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage17,4
- Barnehagelokaler og skyss2,5
- Styrket tilbud til barn i barnehage0,8
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter9 599 kr
15,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon19,8
- Årets premieavvik−5,6
- Premiefond−5,4
- Amortisering av tidligere års premieavvik3,6
- Administrasjonslokaler2,0
- Diverse fellesutgifter0,5
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen0,2
- Pensjon0,1
Sosiale tjenester og NAV5 052 kr
8,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold3,0
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid2,7
- Introduksjonsordningen1,7
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi0,5
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,1
- Kvalifiseringsordningen0,0
Næring og landbruk4 394 kr
7,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet5,0
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling1,9
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg0,1
- Kommunal næringsvirksomhet0,0
Kultur, idrett og fritid3 462 kr
5,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kulturskoler1,8
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg1,2
- Bibliotek0,7
- Aktivitetstilbud barn og unge0,5
- Muséer0,5
- Kommunale kulturbygg0,5
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,3
Plan, byggesak og miljø2 674 kr
4,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering1,8
- Kart og oppmåling1,2
- Plansaksbehandling0,8
- Naturforvaltning og friluftsliv0,4
- Kulturminneforvaltning0,0
Brann og beredskap2 569 kr
4,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker2,7
- Forebygging av branner og andre ulykker1,4
Politisk styring og kontroll1 892 kr
3,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring2,1
- Kontroll og revisjon0,9
Kirke, livssyn og gravplasser1 658 kr
2,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke2,6
Veier og samferdsel1 618 kr
2,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier2,6
- Samferdsel og transporttiltak0,0
Kommunale boliger1 326 kr
2,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger2,0
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,1
Barnevern1 131 kr
1,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstjeneste1,3
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet0,3
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet0,2
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2022 brukte kommunen 8,1 mill. kr på investeringer (5 084 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr7,6
- Kjøp av aksjer og andeler0,5
- Sum investeringsutgifter8,1
Betalt med
- Nye lån7,2
- Momskompensasjon0,3
- Salg av eiendom og utstyr0,1
- Sum investeringsinntekter7,6
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2022. Lånene var 160,8 mill. kr (101 279 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 49,1 mill. kr (30 937 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy254,7
- Aksjer, obligasjoner og utlån11,1
- Pensjonsmidler259,9
- Bankinnskudd56,1
- Fordringer og premieavvik63,1
- Sum eiendeler645,0
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)419,0
- Kortsiktig gjeld39,3
- Egenkapital186,6
- Sum gjeld og egenkapital645,0
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 288,1 | 175 913 | −10,3 |
| 2024 | 282,8 | 171 803 | −5,9 |
| 2023 | 258,3 | 158 449 | 0,6 |
| 2022 | 233,2 | 146 847 | 6,5 |
| 2021 | 221,4 | 141 752 | −8,7 |
| 2020 | 208,9 | 133 839 | 3,2 |
| 2019 | 197,1 | – | – |
| 2018 | 185,4 | – | – |
| 2017 | 182,4 | – | – |
| 2016 | 175,0 | – | – |
| 2015 | 168,5 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 279,5 | 516,3 | 31,2 |
| 2024 | 31,9 | 235,2 | 40,9 |
| 2023 | 25,6 | 193,6 | 48,6 |
| 2022 | 7,6 | 160,8 | 49,1 |
| 2021 | 12,9 | 167,3 | 52,6 |
| 2020 | 65,7 | 222,3 | 53,5 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.