Regnskapet til Hjartdal kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 0,6 mill. kr (0,2 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten76,2
- Skatt på inntekt og formue53,7
- Eiendomsskatt17,8
- Andre skatter6,6
- Andre tilskudd fra staten31,6
- Tilskudd og overføringer fra andre19,8
- Brukerbetalinger7,1
- Salg og utleie60,1
- Sum driftsinntekter272,8
Utgifter
- Lønn120,9
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift25,8
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift43,3
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen54,8
- Tilskudd og overføringer til andre17,1
- Avskrivninger8,9
- Sum driftsutgifter270,8
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2023: 258,3 mill. kr i alt (158 449 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg56 612 kr
92,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon37,0
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende28,6
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering16,9
- Institusjonslokaler5,6
- Annet forebyggende helsearbeid2,2
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste1,3
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.0,7
Vann, avløp og renovasjon24 546 kr
40,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann13,8
- Distribusjon av vann11,3
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall6,9
- Avløpsrensing3,2
- Produksjon av vann3,1
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg1,7
Grunnskole, SFO og voksenopplæring22 680 kr
37,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole26,9
- Skolelokaler5,5
- Voksenopplæring2,3
- Skoleskyss1,6
- Skolefritidstilbud0,7
Barnehage14 804 kr
24,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage21,1
- Barnehagelokaler og skyss2,3
- Styrket tilbud til barn i barnehage0,8
Sosiale tjenester og NAV10 508 kr
17,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Introduksjonsordningen6,9
- Ytelse til livsopphold5,2
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid4,2
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi0,7
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter6 256 kr
10,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon24,3
- Premiefond−13,1
- Årets premieavvik−7,5
- Amortisering av tidligere års premieavvik4,1
- Administrasjonslokaler1,9
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen0,3
- Diverse fellesutgifter0,2
- Pensjon0,1
Kultur, idrett og fritid3 875 kr
6,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kulturskoler1,9
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg1,7
- Aktivitetstilbud barn og unge0,7
- Bibliotek0,7
- Muséer0,5
- Kommunale kulturbygg0,4
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,3
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg0,1
Plan, byggesak og miljø3 594 kr
5,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Plansaksbehandling2,3
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering2,1
- Kart og oppmåling1,1
- Naturforvaltning og friluftsliv0,3
- Kulturminneforvaltning0,0
Næring og landbruk3 284 kr
5,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling2,7
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet2,5
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg0,1
- Kommunal næringsvirksomhet0,0
Brann og beredskap2 743 kr
4,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker2,9
- Forebygging av branner og andre ulykker1,6
Politisk styring og kontroll2 394 kr
3,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring3,1
- Kontroll og revisjon0,8
Veier og samferdsel2 143 kr
3,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier3,5
- Samferdsel og transporttiltak0,0
Kommunale boliger1 908 kr
3,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger2,7
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,4
Kirke, livssyn og gravplasser1 635 kr
2,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke2,7
Barnevern1 467 kr
2,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstjeneste1,6
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet0,5
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet0,3
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2023 brukte kommunen 30,6 mill. kr på investeringer (18 748 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr25,6
- Kjøp av aksjer og andeler0,5
- Utlån4,5
- Sum investeringsutgifter30,6
Betalt med
- Nye lån23,8
- Momskompensasjon1,4
- Salg av eiendom og utstyr0,3
- Sum investeringsinntekter25,6
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2023. Lånene var 193,6 mill. kr (118 749 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 48,6 mill. kr (29 810 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy271,2
- Aksjer, obligasjoner og utlån19,0
- Pensjonsmidler271,5
- Bankinnskudd70,4
- Fordringer og premieavvik57,2
- Sum eiendeler689,3
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)463,8
- Kortsiktig gjeld40,3
- Egenkapital185,2
- Sum gjeld og egenkapital689,3
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 288,1 | 175 913 | −10,3 |
| 2024 | 282,8 | 171 803 | −5,9 |
| 2023 | 258,3 | 158 449 | 0,6 |
| 2022 | 233,2 | 146 847 | 6,5 |
| 2021 | 221,4 | 141 752 | −8,7 |
| 2020 | 208,9 | 133 839 | 3,2 |
| 2019 | 197,1 | – | – |
| 2018 | 185,4 | – | – |
| 2017 | 182,4 | – | – |
| 2016 | 175,0 | – | – |
| 2015 | 168,5 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 279,5 | 516,3 | 31,2 |
| 2024 | 31,9 | 235,2 | 40,9 |
| 2023 | 25,6 | 193,6 | 48,6 |
| 2022 | 7,6 | 160,8 | 49,1 |
| 2021 | 12,9 | 167,3 | 52,6 |
| 2020 | 65,7 | 222,3 | 53,5 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.