Regnskapet til Kristiansand kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Tallene starter i 2020. Før det var Kristiansand kommune slått sammen med andre kommuner eller del av en annen kommune, og SSBs tall gjelder den gamle inndelingen. Vi slår ikke sammen eller deler opp tallene selv.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 310,8 mill. kr (3,4 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten3 263,3
- Skatt på inntekt og formue3 039,9
- Eiendomsskatt286,6
- Andre skatter0,2
- Andre tilskudd fra staten242,3
- Tilskudd og overføringer fra andre1 151,2
- Brukerbetalinger259,1
- Salg og utleie953,4
- Sum driftsinntekter9 196,1
Utgifter
- Lønn4 614,7
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift1 106,2
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift1 165,3
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen986,1
- Tilskudd og overføringer til andre635,0
- Avskrivninger554,8
- Sum driftsutgifter9 062,2
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2020: 8,7 mrd. kr i alt (77 336 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg22 712 kr
2 557,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende1 113,2
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon815,8
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering229,2
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste115,1
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.107,0
- Institusjonslokaler103,9
- Annet forebyggende helsearbeid56,3
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud16,8
Grunnskole, SFO og voksenopplæring15 654 kr
1 762,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole1 335,9
- Skolelokaler223,5
- Skolefritidstilbud94,9
- Voksenopplæring85,0
- Skoleskyss23,2
Barnehage9 977 kr
1 123,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage975,0
- Styrket tilbud til barn i barnehage101,2
- Barnehagelokaler og skyss47,1
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter5 950 kr
669,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon607,5
- Årets premieavvik−167,8
- Amortisering av tidligere års premieavvik148,5
- Administrasjonslokaler54,7
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen15,1
- Diverse fellesutgifter10,2
- Pensjon1,8
Sosiale tjenester og NAV4 591 kr
516,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid163,5
- Ytelse til livsopphold137,6
- Kvalifiseringsordningen69,0
- Introduksjonsordningen66,5
- Tilbud til personer med rusproblemer50,2
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi24,9
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.5,3
Kultur, idrett og fritid4 338 kr
488,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kunstformidling153,1
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg97,1
- Kommunale kulturbygg38,9
- Kulturskoler38,2
- Muséer36,7
- Bibliotek36,5
- Aktivitetstilbud barn og unge31,9
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg30,1
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg26,0
Vann, avløp og renovasjon3 041 kr
342,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann113,3
- Avløpsrensing112,4
- Distribusjon av vann87,1
- Produksjon av vann25,2
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg4,4
Veier og samferdsel2 589 kr
291,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Samferdsel og transporttiltak173,8
- Kommunale veier117,7
Barnevern2 505 kr
282,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet147,3
- Barnevernstjeneste103,2
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet31,5
Plan, byggesak og miljø1 419 kr
159,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Naturforvaltning og friluftsliv51,2
- Rekreasjon i tettsted37,7
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering31,2
- Plansaksbehandling20,1
- Kart og oppmåling18,2
- Kulturminneforvaltning1,4
Kommunale boliger1 306 kr
147,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger142,3
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak4,8
Brann og beredskap907 kr
102,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker77,1
- Forebygging av branner og andre ulykker25,0
Kirke, livssyn og gravplasser811 kr
91,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke60,8
- Tilskudd til tros- og livssynssamfunn17,3
- Gravplasser og krematorier13,2
Interkommunalt samarbeid og annet607 kr
68,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde66,7
- Interkommunale samarbeid1,6
Næring og landbruk498 kr
56,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunal næringsvirksomhet28,8
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet23,4
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling3,8
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg0,2
Politisk styring og kontroll429 kr
48,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring37,1
- Kontroll og revisjon11,2
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2020 brukte kommunen 1,7 mrd. kr på investeringer (15 012 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr1 629,9
- Tilskudd til andres investeringer32,4
- Kjøp av aksjer og andeler26,9
- Utlån1,0
- Sum investeringsutgifter1 690,2
Betalt med
- Nye lån1 098,7
- Momskompensasjon220,3
- Tilskudd fra andre316,5
- Salg av eiendom og utstyr76,7
- Utbytte og utdeling fra selskaper15,0
- Tilbakebetalte utlån19,9
- Sum investeringsinntekter1 747,0
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2020. Lånene var 11,2 mrd. kr (99 757 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 1,6 mrd. kr (14 651 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy15 043,3
- Aksjer, obligasjoner og utlån2 381,1
- Pensjonsmidler10 038,5
- Bankinnskudd1 964,8
- Verdipapirer (kortsiktige)1 198,0
- Fordringer og premieavvik1 201,7
- Sum eiendeler31 827,3
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)21 129,3
- Kortsiktig gjeld1 176,6
- Egenkapital9 521,4
- Sum gjeld og egenkapital31 827,3
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 11 839,6 | 99 253 | 495,6 |
| 2024 | 11 365,9 | 96 141 | 51,4 |
| 2023 | 10 693,9 | 91 412 | 211,2 |
| 2022 | 10 169,6 | 87 996 | −83,0 |
| 2021 | 9 343,2 | 82 148 | 426,1 |
| 2020 | 8 707,1 | 77 336 | 310,8 |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 1 674,4 | 12 645,9 | 2 436,5 |
| 2024 | 1 501,7 | 12 337,7 | 1 967,2 |
| 2023 | 1 487,7 | 12 104,6 | 1 958,5 |
| 2022 | 1 082,5 | 11 429,2 | 1 794,1 |
| 2021 | 1 042,1 | 11 556,4 | 2 008,7 |
| 2020 | 1 629,9 | 11 231,5 | 1 649,6 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.