Regnskapet til Kristiansand kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Tallene starter i 2020. Før det var Kristiansand kommune slått sammen med andre kommuner eller del av en annen kommune, og SSBs tall gjelder den gamle inndelingen. Vi slår ikke sammen eller deler opp tallene selv.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 51,4 mill. kr (0,4 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten3 976,7
- Skatt på inntekt og formue3 846,8
- Eiendomsskatt342,4
- Andre skatter0,5
- Andre tilskudd fra staten456,0
- Tilskudd og overføringer fra andre1 528,9
- Brukerbetalinger290,5
- Salg og utleie1 184,6
- Sum driftsinntekter11 626,3
Utgifter
- Lønn5 800,3
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift1 473,8
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift1 519,2
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen1 270,8
- Tilskudd og overføringer til andre989,5
- Avskrivninger717,6
- Sum driftsutgifter11 771,2
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2024: 11,4 mrd. kr i alt (96 141 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg30 111 kr
3 559,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon1 001,9
- Hjemmetjenester - personellbase knyttet til bofellesskap/samlokaliserte omsorgsboliger966,1
- Hjemmetjenester - ambulerende virksomhet med mer765,5
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering357,4
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.126,7
- Institusjonslokaler125,8
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste124,9
- Annet forebyggende helsearbeid71,6
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud19,9
Grunnskole, SFO og voksenopplæring19 400 kr
2 293,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole1 706,2
- Skolelokaler328,9
- Skolefritidstilbud139,0
- Voksenopplæring85,4
- Skoleskyss34,0
Barnehage11 725 kr
1 386,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage1 180,8
- Styrket tilbud til barn i barnehage150,0
- Barnehagelokaler og skyss55,4
Sosiale tjenester og NAV6 237 kr
737,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold243,2
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid230,7
- Introduksjonsordningen83,5
- Kvalifiseringsordningen71,8
- Tilbud til personer med rusproblemer57,0
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi40,7
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.10,4
Kultur, idrett og fritid5 452 kr
644,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kunstformidling189,3
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg142,9
- Muséer54,5
- Kommunale kulturbygg54,2
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg53,3
- Aktivitetstilbud barn og unge47,6
- Kulturskoler45,7
- Bibliotek44,2
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg12,9
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter4 644 kr
549,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon467,2
- Årets premieavvik−349,6
- Amortisering av tidligere års premieavvik253,1
- Administrasjonslokaler67,4
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen66,2
- Diverse fellesutgifter42,1
- Pensjon2,8
- Premiefond−0,1
Veier og samferdsel3 765 kr
445,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Samferdsel og transporttiltak232,0
- Kommunale veier213,2
Vann, avløp og renovasjon3 485 kr
412,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Avløpsrensing154,6
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann113,4
- Distribusjon av vann83,5
- Produksjon av vann53,4
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg7,2
Barnevern2 654 kr
313,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet164,2
- Barnevernstjeneste100,0
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet49,6
Kommunale boliger2 079 kr
245,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger195,8
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak50,0
Plan, byggesak og miljø1 959 kr
231,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Naturforvaltning og friluftsliv76,0
- Rekreasjon i tettsted55,1
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering46,2
- Plansaksbehandling30,1
- Kart og oppmåling20,5
- Kulturminneforvaltning3,8
Interkommunalt samarbeid og annet1 448 kr
171,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde126,6
- Interkommunale samarbeid44,6
Brann og beredskap1 045 kr
123,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker99,2
- Forebygging av branner og andre ulykker24,4
Næring og landbruk921 kr
108,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunal næringsvirksomhet54,6
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet49,9
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling4,0
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg0,5
Kirke, livssyn og gravplasser827 kr
97,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke72,3
- Gravplasser og krematorier25,4
Politisk styring og kontroll388 kr
45,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring34,7
- Kontroll og revisjon11,1
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2024 brukte kommunen 1,6 mrd. kr på investeringer (13 894 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr1 501,7
- Tilskudd til andres investeringer47,5
- Kjøp av aksjer og andeler59,4
- Avdrag på lån34,0
- Sum investeringsutgifter1 642,6
Betalt med
- Nye lån642,6
- Momskompensasjon131,0
- Tilskudd fra andre440,6
- Salg av eiendom og utstyr232,2
- Salg av aksjer og andeler12,5
- Tilbakebetalte utlån9,6
- Sum investeringsinntekter1 468,5
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2024. Lånene var 12,3 mrd. kr (104 362 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 2,0 mrd. kr (16 640 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy17 547,6
- Aksjer, obligasjoner og utlån2 980,6
- Pensjonsmidler12 207,4
- Bankinnskudd1 057,0
- Verdipapirer (kortsiktige)1 749,7
- Fordringer og premieavvik1 936,3
- Sum eiendeler37 478,6
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)24 589,9
- Kortsiktig gjeld1 416,8
- Egenkapital11 471,9
- Sum gjeld og egenkapital37 478,6
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 11 839,6 | 99 253 | 495,6 |
| 2024 | 11 365,9 | 96 141 | 51,4 |
| 2023 | 10 693,9 | 91 412 | 211,2 |
| 2022 | 10 169,6 | 87 996 | −83,0 |
| 2021 | 9 343,2 | 82 148 | 426,1 |
| 2020 | 8 707,1 | 77 336 | 310,8 |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 1 674,4 | 12 645,9 | 2 436,5 |
| 2024 | 1 501,7 | 12 337,7 | 1 967,2 |
| 2023 | 1 487,7 | 12 104,6 | 1 958,5 |
| 2022 | 1 082,5 | 11 429,2 | 1 794,1 |
| 2021 | 1 042,1 | 11 556,4 | 2 008,7 |
| 2020 | 1 629,9 | 11 231,5 | 1 649,6 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.