Regnskapet til Kristiansand kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Tallene starter i 2020. Før det var Kristiansand kommune slått sammen med andre kommuner eller del av en annen kommune, og SSBs tall gjelder den gamle inndelingen. Vi slår ikke sammen eller deler opp tallene selv.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −83,0 mill. kr (−0,8 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten3 328,6
- Skatt på inntekt og formue3 999,2
- Eiendomsskatt330,9
- Andre skatter0,4
- Andre tilskudd fra staten234,4
- Tilskudd og overføringer fra andre1 296,9
- Brukerbetalinger298,3
- Salg og utleie999,4
- Sum driftsinntekter10 488,1
Utgifter
- Lønn5 196,5
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift1 297,6
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift1 493,2
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen1 043,9
- Tilskudd og overføringer til andre844,4
- Avskrivninger626,5
- Sum driftsutgifter10 502,1
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2022: 10,2 mrd. kr i alt (87 996 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg28 091 kr
3 246,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende1 452,1
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon986,1
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering315,9
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.139,2
- Institusjonslokaler124,5
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste112,6
- Annet forebyggende helsearbeid93,2
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud22,7
Grunnskole, SFO og voksenopplæring17 834 kr
2 061,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole1 562,1
- Skolelokaler271,1
- Skolefritidstilbud115,7
- Voksenopplæring88,5
- Skoleskyss23,7
Barnehage10 740 kr
1 241,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage1 043,7
- Styrket tilbud til barn i barnehage139,8
- Barnehagelokaler og skyss57,7
Kultur, idrett og fritid5 085 kr
587,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kunstformidling187,6
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg126,0
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg48,4
- Kommunale kulturbygg47,2
- Aktivitetstilbud barn og unge44,1
- Kulturskoler41,4
- Muséer38,9
- Bibliotek38,7
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg15,4
Sosiale tjenester og NAV4 950 kr
572,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid227,6
- Ytelse til livsopphold151,3
- Introduksjonsordningen52,1
- Tilbud til personer med rusproblemer50,8
- Kvalifiseringsordningen45,4
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi27,2
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.17,7
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter4 377 kr
505,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon463,8
- Årets premieavvik−292,4
- Amortisering av tidligere års premieavvik197,8
- Administrasjonslokaler61,9
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen59,2
- Diverse fellesutgifter15,5
- Pensjon0,0
Veier og samferdsel3 405 kr
393,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Samferdsel og transporttiltak223,0
- Kommunale veier170,5
Vann, avløp og renovasjon3 339 kr
385,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Avløpsrensing130,7
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann118,8
- Distribusjon av vann83,0
- Produksjon av vann46,3
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg7,1
Barnevern2 344 kr
270,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet134,4
- Barnevernstjeneste104,9
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet31,6
Kommunale boliger1 680 kr
194,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger179,8
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak14,4
Plan, byggesak og miljø1 628 kr
188,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Naturforvaltning og friluftsliv58,2
- Rekreasjon i tettsted44,0
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering39,0
- Plansaksbehandling26,7
- Kart og oppmåling18,3
- Kulturminneforvaltning1,9
Interkommunalt samarbeid og annet1 332 kr
154,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde120,7
- Interkommunale samarbeid33,3
Brann og beredskap979 kr
113,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker94,5
- Forebygging av branner og andre ulykker18,6
Næring og landbruk978 kr
113,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet60,5
- Kommunal næringsvirksomhet48,2
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling4,3
Kirke, livssyn og gravplasser839 kr
97,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke73,3
- Gravplasser og krematorier23,7
Politisk styring og kontroll393 kr
45,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring35,6
- Kontroll og revisjon9,7
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2022 brukte kommunen 1,2 mrd. kr på investeringer (10 217 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr1 082,5
- Tilskudd til andres investeringer14,7
- Kjøp av aksjer og andeler27,9
- Utlån8,8
- Avdrag på lån46,9
- Sum investeringsutgifter1 180,8
Betalt med
- Nye lån629,5
- Momskompensasjon115,9
- Tilskudd fra andre113,4
- Salg av eiendom og utstyr95,1
- Salg av aksjer og andeler0,5
- Tilbakebetalte utlån24,3
- Sum investeringsinntekter978,8
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2022. Lånene var 11,4 mrd. kr (98 895 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 1,8 mrd. kr (15 524 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy15 761,3
- Aksjer, obligasjoner og utlån2 600,2
- Pensjonsmidler11 061,9
- Bankinnskudd1 972,9
- Verdipapirer (kortsiktige)1 050,0
- Fordringer og premieavvik1 681,2
- Sum eiendeler34 127,6
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)21 757,9
- Kortsiktig gjeld1 546,7
- Egenkapital10 822,9
- Sum gjeld og egenkapital34 127,6
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 11 839,6 | 99 253 | 495,6 |
| 2024 | 11 365,9 | 96 141 | 51,4 |
| 2023 | 10 693,9 | 91 412 | 211,2 |
| 2022 | 10 169,6 | 87 996 | −83,0 |
| 2021 | 9 343,2 | 82 148 | 426,1 |
| 2020 | 8 707,1 | 77 336 | 310,8 |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 1 674,4 | 12 645,9 | 2 436,5 |
| 2024 | 1 501,7 | 12 337,7 | 1 967,2 |
| 2023 | 1 487,7 | 12 104,6 | 1 958,5 |
| 2022 | 1 082,5 | 11 429,2 | 1 794,1 |
| 2021 | 1 042,1 | 11 556,4 | 2 008,7 |
| 2020 | 1 629,9 | 11 231,5 | 1 649,6 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.