Regnskapet til Kristiansand kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Tallene starter i 2020. Før det var Kristiansand kommune slått sammen med andre kommuner eller del av en annen kommune, og SSBs tall gjelder den gamle inndelingen. Vi slår ikke sammen eller deler opp tallene selv.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 211,2 mill. kr (1,9 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten3 743,6
- Skatt på inntekt og formue3 773,1
- Eiendomsskatt340,7
- Andre skatter0,8
- Andre tilskudd fra staten372,1
- Tilskudd og overføringer fra andre1 450,4
- Brukerbetalinger299,2
- Salg og utleie1 100,4
- Sum driftsinntekter11 080,3
Utgifter
- Lønn5 501,7
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift1 389,7
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift1 436,6
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen1 181,2
- Tilskudd og overføringer til andre878,3
- Avskrivninger679,1
- Sum driftsutgifter11 066,5
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2023: 10,7 mrd. kr i alt (91 412 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg29 549 kr
3 456,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende1 607,6
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon1 024,5
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering361,6
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.138,3
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste123,2
- Institusjonslokaler120,4
- Annet forebyggende helsearbeid60,6
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud20,7
Grunnskole, SFO og voksenopplæring18 623 kr
2 178,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole1 634,6
- Skolelokaler287,0
- Skolefritidstilbud125,7
- Voksenopplæring99,8
- Skoleskyss31,6
Barnehage11 232 kr
1 314,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage1 113,2
- Styrket tilbud til barn i barnehage144,1
- Barnehagelokaler og skyss56,6
Sosiale tjenester og NAV5 786 kr
676,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid251,8
- Ytelse til livsopphold194,9
- Introduksjonsordningen79,3
- Kvalifiseringsordningen60,8
- Tilbud til personer med rusproblemer53,5
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi29,6
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.6,9
Kultur, idrett og fritid5 218 kr
610,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kunstformidling189,0
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg140,3
- Aktivitetstilbud barn og unge47,8
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg47,4
- Kulturskoler45,1
- Kommunale kulturbygg42,2
- Bibliotek40,8
- Muséer40,6
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg17,3
Vann, avløp og renovasjon3 423 kr
400,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Avløpsrensing143,6
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann112,8
- Distribusjon av vann85,0
- Produksjon av vann49,9
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg9,3
Veier og samferdsel3 394 kr
397,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Samferdsel og transporttiltak209,0
- Kommunale veier188,0
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter3 320 kr
388,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon449,0
- Årets premieavvik−419,7
- Amortisering av tidligere års premieavvik216,8
- Administrasjonslokaler61,4
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen61,1
- Diverse fellesutgifter17,3
- Pensjon2,5
- Premiefond0,0
Barnevern2 360 kr
276,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet129,5
- Barnevernstjeneste102,3
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet44,4
Kommunale boliger2 120 kr
248,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger196,3
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak51,8
Plan, byggesak og miljø1 816 kr
212,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Naturforvaltning og friluftsliv70,0
- Rekreasjon i tettsted51,3
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering40,7
- Plansaksbehandling27,1
- Kart og oppmåling20,8
- Kulturminneforvaltning2,5
Interkommunalt samarbeid og annet1 461 kr
170,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde138,8
- Interkommunale samarbeid32,1
Brann og beredskap1 008 kr
117,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker98,1
- Forebygging av branner og andre ulykker19,8
Næring og landbruk881 kr
103,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet52,1
- Kommunal næringsvirksomhet46,2
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling4,1
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg0,7
Kirke, livssyn og gravplasser770 kr
90,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke65,0
- Gravplasser og krematorier25,1
Politisk styring og kontroll449 kr
52,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring42,1
- Kontroll og revisjon10,4
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2023 brukte kommunen 1,6 mrd. kr på investeringer (13 266 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr1 487,7
- Tilskudd til andres investeringer34,2
- Kjøp av aksjer og andeler30,0
- Sum investeringsutgifter1 551,9
Betalt med
- Nye lån965,0
- Momskompensasjon158,6
- Tilskudd fra andre341,7
- Salg av eiendom og utstyr99,6
- Salg av aksjer og andeler0,7
- Tilbakebetalte utlån20,0
- Sum investeringsinntekter1 585,6
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2023. Lånene var 12,1 mrd. kr (103 470 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 2,0 mrd. kr (16 741 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy16 549,1
- Aksjer, obligasjoner og utlån2 746,9
- Pensjonsmidler11 120,5
- Bankinnskudd1 541,2
- Verdipapirer (kortsiktige)1 620,6
- Fordringer og premieavvik1 838,3
- Sum eiendeler35 416,5
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)23 148,9
- Kortsiktig gjeld1 522,4
- Egenkapital10 745,2
- Sum gjeld og egenkapital35 416,5
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 11 839,6 | 99 253 | 495,6 |
| 2024 | 11 365,9 | 96 141 | 51,4 |
| 2023 | 10 693,9 | 91 412 | 211,2 |
| 2022 | 10 169,6 | 87 996 | −83,0 |
| 2021 | 9 343,2 | 82 148 | 426,1 |
| 2020 | 8 707,1 | 77 336 | 310,8 |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 1 674,4 | 12 645,9 | 2 436,5 |
| 2024 | 1 501,7 | 12 337,7 | 1 967,2 |
| 2023 | 1 487,7 | 12 104,6 | 1 958,5 |
| 2022 | 1 082,5 | 11 429,2 | 1 794,1 |
| 2021 | 1 042,1 | 11 556,4 | 2 008,7 |
| 2020 | 1 629,9 | 11 231,5 | 1 649,6 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.