Regnskapet til Kristiansand kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Tallene starter i 2020. Før det var Kristiansand kommune slått sammen med andre kommuner eller del av en annen kommune, og SSBs tall gjelder den gamle inndelingen. Vi slår ikke sammen eller deler opp tallene selv.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 426,1 mill. kr (4,3 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten3 367,7
- Skatt på inntekt og formue3 521,9
- Eiendomsskatt344,7
- Andre skatter0,2
- Andre tilskudd fra staten161,4
- Tilskudd og overføringer fra andre1 373,7
- Brukerbetalinger285,9
- Salg og utleie925,0
- Sum driftsinntekter9 980,6
Utgifter
- Lønn4 791,2
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift1 207,6
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift1 330,0
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen1 046,5
- Tilskudd og overføringer til andre703,5
- Avskrivninger588,4
- Sum driftsutgifter9 667,2
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2021: 9,3 mrd. kr i alt (82 148 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg26 391 kr
3 001,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende1 287,9
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon897,3
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering262,8
- Annet forebyggende helsearbeid202,7
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.121,6
- Institusjonslokaler114,4
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste98,5
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud16,4
Grunnskole, SFO og voksenopplæring16 519 kr
1 878,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole1 413,8
- Skolelokaler267,9
- Skolefritidstilbud103,3
- Voksenopplæring71,3
- Skoleskyss22,5
Barnehage10 565 kr
1 201,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage1 025,8
- Styrket tilbud til barn i barnehage118,0
- Barnehagelokaler og skyss57,8
Kultur, idrett og fritid4 565 kr
519,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kunstformidling163,9
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg104,0
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg43,3
- Kommunale kulturbygg40,9
- Aktivitetstilbud barn og unge40,0
- Kulturskoler39,7
- Bibliotek37,5
- Muséer37,3
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg12,6
Sosiale tjenester og NAV4 358 kr
495,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid172,9
- Ytelse til livsopphold139,3
- Tilbud til personer med rusproblemer52,3
- Kvalifiseringsordningen49,3
- Introduksjonsordningen46,4
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi25,0
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.10,5
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter4 145 kr
471,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon503,7
- Årets premieavvik−322,6
- Amortisering av tidligere års premieavvik168,4
- Administrasjonslokaler61,7
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen49,6
- Diverse fellesutgifter10,7
Veier og samferdsel3 211 kr
365,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Samferdsel og transporttiltak204,4
- Kommunale veier160,8
Vann, avløp og renovasjon3 133 kr
356,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Avløpsrensing121,7
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann108,3
- Distribusjon av vann82,3
- Produksjon av vann37,1
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg7,0
Barnevern2 215 kr
251,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet119,3
- Barnevernstjeneste102,4
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet30,2
Plan, byggesak og miljø1 577 kr
179,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Naturforvaltning og friluftsliv52,1
- Rekreasjon i tettsted43,6
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering36,1
- Plansaksbehandling26,3
- Kart og oppmåling18,5
- Kulturminneforvaltning2,7
Kommunale boliger1 488 kr
169,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger156,7
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak12,6
Næring og landbruk1 168 kr
132,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet88,4
- Kommunal næringsvirksomhet39,7
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling4,7
Interkommunalt samarbeid og annet930 kr
105,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde72,2
- Interkommunale samarbeid33,6
Brann og beredskap853 kr
97,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker81,5
- Forebygging av branner og andre ulykker15,5
Kirke, livssyn og gravplasser621 kr
70,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke55,7
- Gravplasser og krematorier14,9
- Tilskudd til tros- og livssynssamfunn0,0
Politisk styring og kontroll409 kr
46,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring37,1
- Kontroll og revisjon9,5
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2021 brukte kommunen 1,1 mrd. kr på investeringer (10 009 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr1 042,1
- Tilskudd til andres investeringer39,4
- Kjøp av aksjer og andeler27,1
- Avdrag på lån29,8
- Sum investeringsutgifter1 138,4
Betalt med
- Nye lån626,4
- Momskompensasjon129,1
- Tilskudd fra andre211,4
- Salg av eiendom og utstyr176,6
- Salg av aksjer og andeler0,0
- Tilbakebetalte utlån19,9
- Sum investeringsinntekter1 163,5
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2021. Lånene var 11,6 mrd. kr (101 607 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 2,0 mrd. kr (17 661 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy15 375,2
- Aksjer, obligasjoner og utlån2 418,0
- Pensjonsmidler10 131,0
- Bankinnskudd2 240,6
- Verdipapirer (kortsiktige)1 181,6
- Fordringer og premieavvik1 412,2
- Sum eiendeler32 758,6
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)21 245,2
- Kortsiktig gjeld1 023,8
- Egenkapital10 489,5
- Sum gjeld og egenkapital32 758,6
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 11 839,6 | 99 253 | 495,6 |
| 2024 | 11 365,9 | 96 141 | 51,4 |
| 2023 | 10 693,9 | 91 412 | 211,2 |
| 2022 | 10 169,6 | 87 996 | −83,0 |
| 2021 | 9 343,2 | 82 148 | 426,1 |
| 2020 | 8 707,1 | 77 336 | 310,8 |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 1 674,4 | 12 645,9 | 2 436,5 |
| 2024 | 1 501,7 | 12 337,7 | 1 967,2 |
| 2023 | 1 487,7 | 12 104,6 | 1 958,5 |
| 2022 | 1 082,5 | 11 429,2 | 1 794,1 |
| 2021 | 1 042,1 | 11 556,4 | 2 008,7 |
| 2020 | 1 629,9 | 11 231,5 | 1 649,6 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.