Regnskapet til Melhus kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 58,3 mill. kr (4,1 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten550,3
- Skatt på inntekt og formue413,3
- Eiendomsskatt22,1
- Andre skatter0,5
- Andre tilskudd fra staten48,7
- Tilskudd og overføringer fra andre209,7
- Brukerbetalinger50,0
- Salg og utleie123,2
- Sum driftsinntekter1 417,8
Utgifter
- Lønn754,4
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift185,2
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift162,0
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen112,4
- Tilskudd og overføringer til andre94,2
- Avskrivninger81,0
- Sum driftsutgifter1 389,2
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2020: 1,4 mrd. kr i alt (80 817 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg25 633 kr
434,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende196,1
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon138,1
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering32,8
- Institusjonslokaler23,5
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.23,0
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste16,3
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud4,0
- Annet forebyggende helsearbeid0,6
Grunnskole, SFO og voksenopplæring17 632 kr
298,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole220,4
- Skolelokaler42,1
- Skolefritidstilbud15,3
- Skoleskyss10,9
- Voksenopplæring10,3
Barnehage11 112 kr
188,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage158,1
- Barnehagelokaler og skyss16,8
- Styrket tilbud til barn i barnehage13,4
Vann, avløp og renovasjon5 087 kr
86,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall30,8
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann23,8
- Distribusjon av vann11,8
- Avløpsrensing8,9
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg7,2
- Produksjon av vann3,6
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter4 436 kr
75,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon67,1
- Amortisering av tidligere års premieavvik16,6
- Årets premieavvik−12,0
- Premiefond−9,4
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen9,2
- Administrasjonslokaler3,7
- Pensjon0,0
- Diverse fellesutgifter0,0
Sosiale tjenester og NAV3 321 kr
56,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid19,2
- Introduksjonsordningen13,7
- Ytelse til livsopphold11,7
- Tilbud til personer med rusproblemer4,8
- Kvalifiseringsordningen4,7
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.2,2
Kultur, idrett og fritid2 747 kr
46,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg17,0
- Kulturskoler11,8
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg6,8
- Aktivitetstilbud barn og unge3,6
- Bibliotek3,1
- Kommunale kulturbygg1,5
- Muséer1,3
- Kino0,8
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,5
Brann og beredskap2 128 kr
36,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker31,1
- Forebygging av branner og andre ulykker5,0
Barnevern2 016 kr
34,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet22,5
- Barnevernstjeneste8,1
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet3,6
Kommunale boliger1 648 kr
27,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger24,0
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak3,9
Veier og samferdsel1 190 kr
20,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier20,2
Næring og landbruk1 114 kr
18,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet8,3
- Kommunal næringsvirksomhet4,9
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling3,8
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg1,9
Plan, byggesak og miljø860 kr
14,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kart og oppmåling4,8
- Plansaksbehandling4,7
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering4,0
- Naturforvaltning og friluftsliv1,0
- Rekreasjon i tettsted0,0
- Kulturminneforvaltning0,0
Interkommunalt samarbeid og annet764 kr
13,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid11,0
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde1,9
Kirke, livssyn og gravplasser618 kr
10,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke10,0
- Tilskudd til tros- og livssynssamfunn0,5
Politisk styring og kontroll509 kr
8,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring7,6
- Kontroll og revisjon1,1
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2020 brukte kommunen 438,9 mill. kr på investeringer (25 895 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr299,0
- Tilskudd til andres investeringer0,8
- Kjøp av aksjer og andeler136,9
- Avdrag på lån2,1
- Sum investeringsutgifter438,9
Betalt med
- Nye lån233,4
- Momskompensasjon41,8
- Tilskudd fra andre34,9
- Salg av eiendom og utstyr4,9
- Salg av aksjer og andeler117,2
- Sum investeringsinntekter432,2
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2020. Lånene var 1,8 mrd. kr (108 326 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 236,1 mill. kr (13 931 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy2 197,4
- Aksjer, obligasjoner og utlån493,5
- Pensjonsmidler1 550,6
- Bankinnskudd273,4
- Verdipapirer (kortsiktige)202,7
- Fordringer og premieavvik240,3
- Sum eiendeler4 957,9
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)3 423,2
- Kortsiktig gjeld217,9
- Egenkapital1 316,8
- Sum gjeld og egenkapital4 957,9
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 1 899,3 | 106 536 | 9,7 |
| 2024 | 1 920,5 | 107 822 | −145,4 |
| 2023 | 1 730,9 | 98 570 | −11,5 |
| 2022 | 1 622,4 | 93 565 | −15,9 |
| 2021 | 1 484,3 | 86 685 | 54,1 |
| 2020 | 1 369,8 | 80 817 | 58,3 |
| 2019 | 1 310,1 | – | – |
| 2018 | 1 262,5 | – | – |
| 2017 | 1 215,8 | – | – |
| 2016 | 1 141,0 | – | – |
| 2015 | 1 067,1 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 126,2 | 2 816,9 | 92,6 |
| 2024 | 225,4 | 2 559,9 | 112,4 |
| 2023 | 261,1 | 2 406,4 | 264,2 |
| 2022 | 274,3 | 2 269,6 | 271,1 |
| 2021 | 335,0 | 2 021,0 | 288,6 |
| 2020 | 299,0 | 1 836,0 | 236,1 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.