Regnskapet til Melhus kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −15,9 mill. kr (−1,0 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten603,6
- Skatt på inntekt og formue529,3
- Eiendomsskatt22,5
- Andre skatter0,5
- Andre tilskudd fra staten59,2
- Tilskudd og overføringer fra andre228,2
- Brukerbetalinger57,1
- Salg og utleie148,2
- Sum driftsinntekter1 648,7
Utgifter
- Lønn852,5
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift211,4
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift238,3
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen142,0
- Tilskudd og overføringer til andre120,7
- Avskrivninger97,7
- Sum driftsutgifter1 662,5
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2022: 1,6 mrd. kr i alt (93 565 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg33 012 kr
572,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende259,8
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon179,8
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering48,7
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.30,9
- Institusjonslokaler25,6
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste17,7
- Annet forebyggende helsearbeid5,6
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud4,3
Grunnskole, SFO og voksenopplæring20 026 kr
347,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole248,5
- Skolelokaler57,9
- Skolefritidstilbud18,7
- Voksenopplæring12,7
- Skoleskyss9,6
Barnehage12 561 kr
217,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage179,6
- Barnehagelokaler og skyss20,2
- Styrket tilbud til barn i barnehage18,0
Vann, avløp og renovasjon5 410 kr
93,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall34,6
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann26,5
- Distribusjon av vann13,9
- Avløpsrensing7,5
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg7,3
- Produksjon av vann3,9
Sosiale tjenester og NAV3 788 kr
65,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid19,4
- Ytelse til livsopphold16,4
- Introduksjonsordningen15,4
- Kvalifiseringsordningen8,6
- Tilbud til personer med rusproblemer4,7
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi0,6
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,5
Kultur, idrett og fritid3 469 kr
60,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg20,0
- Kulturskoler14,1
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg7,5
- Aktivitetstilbud barn og unge5,4
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg5,0
- Bibliotek3,9
- Kommunale kulturbygg2,6
- Kino1,1
- Muséer0,7
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter3 107 kr
53,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon84,1
- Årets premieavvik−37,3
- Premiefond−33,8
- Amortisering av tidligere års premieavvik24,3
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen11,6
- Administrasjonslokaler4,4
- Pensjon0,5
- Diverse fellesutgifter0,0
Barnevern2 303 kr
39,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet25,9
- Barnevernstjeneste9,8
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet4,2
Kommunale boliger2 031 kr
35,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger28,8
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak6,4
Veier og samferdsel1 615 kr
28,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier26,5
- Samferdsel og transporttiltak1,5
Brann og beredskap1 409 kr
24,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker18,8
- Forebygging av branner og andre ulykker5,7
Interkommunalt samarbeid og annet1 312 kr
22,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid15,3
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde7,5
Næring og landbruk1 219 kr
21,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet10,2
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling4,9
- Kommunal næringsvirksomhet3,9
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg2,2
Plan, byggesak og miljø1 150 kr
19,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Plansaksbehandling6,7
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering5,7
- Kart og oppmåling5,4
- Naturforvaltning og friluftsliv2,0
- Kulturminneforvaltning0,2
- Rekreasjon i tettsted0,0
Kirke, livssyn og gravplasser599 kr
10,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke10,4
Politisk styring og kontroll554 kr
9,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring8,5
- Kontroll og revisjon1,1
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2022 brukte kommunen 283,8 mill. kr på investeringer (16 369 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr274,3
- Tilskudd til andres investeringer0,9
- Kjøp av aksjer og andeler7,5
- Avdrag på lån1,2
- Sum investeringsutgifter283,8
Betalt med
- Nye lån216,6
- Momskompensasjon33,0
- Tilskudd fra andre13,4
- Salg av eiendom og utstyr2,0
- Salg av aksjer og andeler5,1
- Sum investeringsinntekter270,1
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2022. Lånene var 2,3 mrd. kr (130 886 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 271,1 mill. kr (15 637 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy2 607,2
- Aksjer, obligasjoner og utlån541,4
- Pensjonsmidler1 660,3
- Bankinnskudd356,3
- Verdipapirer (kortsiktige)199,7
- Fordringer og premieavvik352,9
- Sum eiendeler5 717,8
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)3 946,7
- Kortsiktig gjeld323,8
- Egenkapital1 447,3
- Sum gjeld og egenkapital5 717,8
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 1 899,3 | 106 536 | 9,7 |
| 2024 | 1 920,5 | 107 822 | −145,4 |
| 2023 | 1 730,9 | 98 570 | −11,5 |
| 2022 | 1 622,4 | 93 565 | −15,9 |
| 2021 | 1 484,3 | 86 685 | 54,1 |
| 2020 | 1 369,8 | 80 817 | 58,3 |
| 2019 | 1 310,1 | – | – |
| 2018 | 1 262,5 | – | – |
| 2017 | 1 215,8 | – | – |
| 2016 | 1 141,0 | – | – |
| 2015 | 1 067,1 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 126,2 | 2 816,9 | 92,6 |
| 2024 | 225,4 | 2 559,9 | 112,4 |
| 2023 | 261,1 | 2 406,4 | 264,2 |
| 2022 | 274,3 | 2 269,6 | 271,1 |
| 2021 | 335,0 | 2 021,0 | 288,6 |
| 2020 | 299,0 | 1 836,0 | 236,1 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.