Regnskapet til Melhus kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 54,1 mill. kr (3,5 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten567,1
- Skatt på inntekt og formue485,5
- Eiendomsskatt22,7
- Andre skatter0,5
- Andre tilskudd fra staten47,6
- Tilskudd og overføringer fra andre223,6
- Brukerbetalinger57,2
- Salg og utleie135,4
- Sum driftsinntekter1 539,4
Utgifter
- Lønn787,6
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift193,8
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift193,2
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen132,8
- Tilskudd og overføringer til andre111,5
- Avskrivninger89,1
- Sum driftsutgifter1 508,0
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2021: 1,5 mrd. kr i alt (86 685 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg29 576 kr
506,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende223,9
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon152,8
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering47,2
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.27,6
- Institusjonslokaler25,3
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste17,3
- Annet forebyggende helsearbeid8,1
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud4,2
Grunnskole, SFO og voksenopplæring19 028 kr
325,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole238,6
- Skolelokaler47,9
- Skolefritidstilbud17,4
- Skoleskyss11,0
- Voksenopplæring10,9
Barnehage11 733 kr
200,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage167,9
- Barnehagelokaler og skyss18,1
- Styrket tilbud til barn i barnehage14,9
Vann, avløp og renovasjon5 259 kr
90,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall32,1
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann25,0
- Distribusjon av vann12,7
- Avløpsrensing8,8
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg7,3
- Produksjon av vann4,2
Kultur, idrett og fritid3 481 kr
59,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg17,4
- Kulturskoler12,9
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg9,0
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg6,5
- Aktivitetstilbud barn og unge6,1
- Bibliotek3,5
- Kommunale kulturbygg1,8
- Muséer1,4
- Kino0,9
Sosiale tjenester og NAV3 090 kr
52,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid18,5
- Ytelse til livsopphold12,9
- Introduksjonsordningen10,1
- Kvalifiseringsordningen6,0
- Tilbud til personer med rusproblemer3,9
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,8
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi0,7
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter2 255 kr
38,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon70,9
- Årets premieavvik−57,4
- Amortisering av tidligere års premieavvik18,7
- Premiefond−11,3
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen9,3
- Administrasjonslokaler7,7
- Pensjon0,4
- Diverse fellesutgifter0,2
Brann og beredskap2 145 kr
36,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker31,7
- Forebygging av branner og andre ulykker5,1
Barnevern1 983 kr
34,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet20,8
- Barnevernstjeneste9,3
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet3,8
Kommunale boliger1 703 kr
29,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger24,7
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak4,4
Interkommunalt samarbeid og annet1 514 kr
25,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid13,4
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde12,5
Veier og samferdsel1 503 kr
25,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier24,8
- Samferdsel og transporttiltak0,9
Næring og landbruk1 272 kr
21,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet11,7
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling4,2
- Kommunal næringsvirksomhet3,8
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg2,1
Plan, byggesak og miljø974 kr
16,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Plansaksbehandling5,4
- Kart og oppmåling4,9
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering4,8
- Naturforvaltning og friluftsliv1,2
- Rekreasjon i tettsted0,3
Politisk styring og kontroll594 kr
10,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring9,1
- Kontroll og revisjon1,1
Kirke, livssyn og gravplasser574 kr
9,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke9,8
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2021 brukte kommunen 340,9 mill. kr på investeringer (19 909 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr335,0
- Tilskudd til andres investeringer1,6
- Kjøp av aksjer og andeler2,7
- Avdrag på lån1,6
- Sum investeringsutgifter340,9
Betalt med
- Nye lån259,2
- Momskompensasjon53,2
- Tilskudd fra andre23,1
- Salg av eiendom og utstyr3,5
- Sum investeringsinntekter339,0
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2021. Lånene var 2,0 mrd. kr (118 031 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 288,6 mill. kr (16 856 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy2 440,6
- Aksjer, obligasjoner og utlån529,3
- Pensjonsmidler1 557,9
- Bankinnskudd261,4
- Verdipapirer (kortsiktige)214,7
- Fordringer og premieavvik277,1
- Sum eiendeler5 280,9
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)3 585,4
- Kortsiktig gjeld232,8
- Egenkapital1 462,8
- Sum gjeld og egenkapital5 280,9
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 1 899,3 | 106 536 | 9,7 |
| 2024 | 1 920,5 | 107 822 | −145,4 |
| 2023 | 1 730,9 | 98 570 | −11,5 |
| 2022 | 1 622,4 | 93 565 | −15,9 |
| 2021 | 1 484,3 | 86 685 | 54,1 |
| 2020 | 1 369,8 | 80 817 | 58,3 |
| 2019 | 1 310,1 | – | – |
| 2018 | 1 262,5 | – | – |
| 2017 | 1 215,8 | – | – |
| 2016 | 1 141,0 | – | – |
| 2015 | 1 067,1 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 126,2 | 2 816,9 | 92,6 |
| 2024 | 225,4 | 2 559,9 | 112,4 |
| 2023 | 261,1 | 2 406,4 | 264,2 |
| 2022 | 274,3 | 2 269,6 | 271,1 |
| 2021 | 335,0 | 2 021,0 | 288,6 |
| 2020 | 299,0 | 1 836,0 | 236,1 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.