Regnskapet til Melhus kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −145,4 mill. kr (−7,8 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten674,5
- Skatt på inntekt og formue544,5
- Eiendomsskatt24,3
- Andre skatter0,6
- Andre tilskudd fra staten96,2
- Tilskudd og overføringer fra andre295,1
- Brukerbetalinger50,8
- Salg og utleie185,3
- Sum driftsinntekter1 871,3
Utgifter
- Lønn1 019,6
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift260,9
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift249,8
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen198,7
- Tilskudd og overføringer til andre140,7
- Avskrivninger104,0
- Sum driftsutgifter1 973,7
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2024: 1,9 mrd. kr i alt (107 822 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg38 091 kr
678,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Hjemmetjenester - personellbase knyttet til bofellesskap/samlokaliserte omsorgsboliger217,3
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon189,5
- Hjemmetjenester - ambulerende virksomhet med mer117,5
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering56,5
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.42,4
- Institusjonslokaler24,8
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste24,0
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud4,6
- Annet forebyggende helsearbeid1,9
Grunnskole, SFO og voksenopplæring22 838 kr
406,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole285,8
- Skolelokaler61,8
- Skolefritidstilbud26,3
- Skoleskyss16,7
- Voksenopplæring16,2
Barnehage13 701 kr
244,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage201,6
- Barnehagelokaler og skyss22,8
- Styrket tilbud til barn i barnehage19,6
Vann, avløp og renovasjon6 041 kr
107,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall40,5
- Distribusjon av vann21,3
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann20,3
- Avløpsrensing11,7
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg8,6
- Produksjon av vann5,3
Sosiale tjenester og NAV5 604 kr
99,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold32,4
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid30,3
- Introduksjonsordningen26,6
- Kvalifiseringsordningen5,2
- Tilbud til personer med rusproblemer3,8
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi1,2
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,3
Kultur, idrett og fritid4 210 kr
75,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg22,5
- Kulturskoler16,4
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg12,3
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg8,3
- Aktivitetstilbud barn og unge6,8
- Bibliotek4,4
- Kommunale kulturbygg2,2
- Kino1,1
- Muséer0,9
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter3 647 kr
65,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon93,7
- Årets premieavvik−61,3
- Amortisering av tidligere års premieavvik37,8
- Premiefond−24,5
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen10,7
- Administrasjonslokaler7,3
- Pensjon1,1
- Diverse fellesutgifter0,1
Kommunale boliger2 819 kr
50,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger46,0
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak4,2
Barnevern2 279 kr
40,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet24,6
- Barnevernstjeneste8,3
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet7,7
Veier og samferdsel1 745 kr
31,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier31,1
- Samferdsel og transporttiltak0,0
Interkommunalt samarbeid og annet1 630 kr
29,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid25,9
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde3,1
Brann og beredskap1 501 kr
26,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker21,2
- Forebygging av branner og andre ulykker5,5
Plan, byggesak og miljø1 332 kr
23,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Plansaksbehandling10,7
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering5,0
- Kart og oppmåling4,9
- Rekreasjon i tettsted1,9
- Naturforvaltning og friluftsliv1,3
Næring og landbruk1 221 kr
21,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet10,0
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling4,9
- Kommunal næringsvirksomhet4,8
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg2,0
Kirke, livssyn og gravplasser609 kr
10,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke10,9
Politisk styring og kontroll552 kr
9,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring7,9
- Kontroll og revisjon1,9
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2024 brukte kommunen 233,3 mill. kr på investeringer (13 097 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr225,4
- Tilskudd til andres investeringer1,2
- Kjøp av aksjer og andeler6,7
- Sum investeringsutgifter233,3
Betalt med
- Nye lån150,4
- Momskompensasjon32,8
- Tilskudd fra andre55,0
- Sum investeringsinntekter238,2
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2024. Lånene var 2,6 mrd. kr (143 720 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 112,4 mill. kr (6 310 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy2 844,7
- Aksjer, obligasjoner og utlån662,9
- Pensjonsmidler1 995,9
- Bankinnskudd50,6
- Verdipapirer (kortsiktige)283,5
- Fordringer og premieavvik376,0
- Sum eiendeler6 213,6
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)4 543,2
- Kortsiktig gjeld307,6
- Egenkapital1 362,8
- Sum gjeld og egenkapital6 213,6
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 1 899,3 | 106 536 | 9,7 |
| 2024 | 1 920,5 | 107 822 | −145,4 |
| 2023 | 1 730,9 | 98 570 | −11,5 |
| 2022 | 1 622,4 | 93 565 | −15,9 |
| 2021 | 1 484,3 | 86 685 | 54,1 |
| 2020 | 1 369,8 | 80 817 | 58,3 |
| 2019 | 1 310,1 | – | – |
| 2018 | 1 262,5 | – | – |
| 2017 | 1 215,8 | – | – |
| 2016 | 1 141,0 | – | – |
| 2015 | 1 067,1 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 126,2 | 2 816,9 | 92,6 |
| 2024 | 225,4 | 2 559,9 | 112,4 |
| 2023 | 261,1 | 2 406,4 | 264,2 |
| 2022 | 274,3 | 2 269,6 | 271,1 |
| 2021 | 335,0 | 2 021,0 | 288,6 |
| 2020 | 299,0 | 1 836,0 | 236,1 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.