Regnskapet til Melhus kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 9,7 mill. kr (0,5 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten737,2
- Skatt på inntekt og formue613,8
- Eiendomsskatt25,1
- Andre skatter0,6
- Andre tilskudd fra staten79,1
- Tilskudd og overføringer fra andre274,9
- Brukerbetalinger49,6
- Salg og utleie213,3
- Sum driftsinntekter1 993,5
Utgifter
- Lønn1 002,2
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift295,3
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift224,3
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen223,7
- Tilskudd og overføringer til andre98,1
- Avskrivninger105,8
- Sum driftsutgifter1 949,4
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2025: 1,9 mrd. kr i alt (106 536 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg37 899 kr
675,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Hjemmetjenester - personellbase knyttet til bofellesskap/samlokaliserte omsorgsboliger223,3
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon187,5
- Hjemmetjenester - ambulerende virksomhet med mer122,4
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering45,6
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.39,2
- Institusjonslokaler25,8
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste25,6
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud4,8
- Annet forebyggende helsearbeid1,6
Grunnskole, SFO og voksenopplæring22 405 kr
399,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole285,3
- Skolelokaler61,2
- Skolefritidstilbud26,9
- Voksenopplæring16,0
- Skoleskyss10,0
Barnehage14 391 kr
256,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage215,6
- Barnehagelokaler og skyss22,4
- Styrket tilbud til barn i barnehage18,5
Vann, avløp og renovasjon6 039 kr
107,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall43,0
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann19,9
- Distribusjon av vann19,2
- Avløpsrensing11,7
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg8,7
- Produksjon av vann5,2
Sosiale tjenester og NAV4 765 kr
84,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold31,3
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid25,5
- Introduksjonsordningen21,6
- Tilbud til personer med rusproblemer3,9
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi1,5
- Kvalifiseringsordningen1,5
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.−0,3
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter3 858 kr
68,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon98,8
- Premiefond−64,4
- Amortisering av tidligere års premieavvik44,9
- Årets premieavvik−29,7
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen11,5
- Administrasjonslokaler7,0
- Pensjon0,7
- Diverse fellesutgifter0,0
Kultur, idrett og fritid3 389 kr
60,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg20,4
- Kulturskoler17,1
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg8,6
- Aktivitetstilbud barn og unge5,0
- Bibliotek4,5
- Kommunale kulturbygg1,5
- Kino1,2
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg1,1
- Muséer0,9
Barnevern2 823 kr
50,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet27,6
- Barnevernstjeneste16,0
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet6,7
Kommunale boliger2 736 kr
48,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger46,7
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak2,1
Veier og samferdsel1 760 kr
31,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier31,3
- Samferdsel og transporttiltak0,0
Brann og beredskap1 668 kr
29,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker22,3
- Forebygging av branner og andre ulykker7,4
Næring og landbruk1 229 kr
21,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet9,5
- Kommunal næringsvirksomhet5,2
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling4,8
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg2,4
Interkommunalt samarbeid og annet1 221 kr
21,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid20,7
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde1,1
Plan, byggesak og miljø1 165 kr
20,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Plansaksbehandling8,0
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering5,5
- Kart og oppmåling5,4
- Rekreasjon i tettsted1,0
- Naturforvaltning og friluftsliv0,9
Kirke, livssyn og gravplasser633 kr
11,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke11,3
Politisk styring og kontroll556 kr
9,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring7,9
- Kontroll og revisjon2,0
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2025 brukte kommunen 132,7 mill. kr på investeringer (7 441 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr126,2
- Tilskudd til andres investeringer0,7
- Kjøp av aksjer og andeler3,8
- Avdrag på lån1,9
- Sum investeringsutgifter132,7
Betalt med
- Nye lån87,5
- Momskompensasjon19,5
- Tilskudd fra andre15,8
- Salg av eiendom og utstyr2,1
- Sum investeringsinntekter124,8
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2025. Lånene var 2,8 mrd. kr (158 002 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 92,6 mill. kr (5 193 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy2 818,2
- Aksjer, obligasjoner og utlån684,1
- Immaterielle eiendeler40,3
- Pensjonsmidler2 282,4
- Bankinnskudd338,9
- Verdipapirer (kortsiktige)272,1
- Fordringer og premieavvik362,3
- Sum eiendeler6 798,3
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)5 078,1
- Kortsiktig gjeld332,7
- Egenkapital1 387,5
- Sum gjeld og egenkapital6 798,3
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 1 899,3 | 106 536 | 9,7 |
| 2024 | 1 920,5 | 107 822 | −145,4 |
| 2023 | 1 730,9 | 98 570 | −11,5 |
| 2022 | 1 622,4 | 93 565 | −15,9 |
| 2021 | 1 484,3 | 86 685 | 54,1 |
| 2020 | 1 369,8 | 80 817 | 58,3 |
| 2019 | 1 310,1 | – | – |
| 2018 | 1 262,5 | – | – |
| 2017 | 1 215,8 | – | – |
| 2016 | 1 141,0 | – | – |
| 2015 | 1 067,1 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 126,2 | 2 816,9 | 92,6 |
| 2024 | 225,4 | 2 559,9 | 112,4 |
| 2023 | 261,1 | 2 406,4 | 264,2 |
| 2022 | 274,3 | 2 269,6 | 271,1 |
| 2021 | 335,0 | 2 021,0 | 288,6 |
| 2020 | 299,0 | 1 836,0 | 236,1 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.