Regnskapet til Melhus kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −11,5 mill. kr (−0,6 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten640,4
- Skatt på inntekt og formue512,6
- Eiendomsskatt23,0
- Andre skatter0,6
- Andre tilskudd fra staten99,6
- Tilskudd og overføringer fra andre282,5
- Brukerbetalinger55,0
- Salg og utleie160,0
- Sum driftsinntekter1 773,7
Utgifter
- Lønn936,6
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift220,4
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift241,7
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen152,9
- Tilskudd og overføringer til andre127,4
- Avskrivninger108,1
- Sum driftsutgifter1 787,1
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2023: 1,7 mrd. kr i alt (98 570 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg35 240 kr
618,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende304,2
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon170,5
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering52,4
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.37,6
- Institusjonslokaler23,7
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste22,4
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud4,4
- Annet forebyggende helsearbeid3,6
Grunnskole, SFO og voksenopplæring21 805 kr
382,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole268,0
- Skolelokaler63,0
- Skolefritidstilbud23,0
- Voksenopplæring15,4
- Skoleskyss13,5
Barnehage13 459 kr
236,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage197,2
- Barnehagelokaler og skyss19,8
- Styrket tilbud til barn i barnehage19,4
Vann, avløp og renovasjon6 166 kr
108,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall37,3
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann30,4
- Distribusjon av vann17,4
- Avløpsrensing11,1
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg8,3
- Produksjon av vann3,9
Sosiale tjenester og NAV5 430 kr
95,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Introduksjonsordningen29,2
- Ytelse til livsopphold28,0
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid26,4
- Kvalifiseringsordningen6,1
- Tilbud til personer med rusproblemer3,8
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.1,2
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi0,4
Kultur, idrett og fritid3 672 kr
64,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg20,0
- Kulturskoler16,1
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg8,9
- Aktivitetstilbud barn og unge6,2
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg3,9
- Bibliotek3,8
- Kommunale kulturbygg3,5
- Kino1,2
- Muséer0,9
Kommunale boliger2 660 kr
46,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger40,8
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak5,9
Barnevern2 197 kr
38,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet22,6
- Barnevernstjeneste9,1
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet6,9
Veier og samferdsel1 771 kr
31,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier29,5
- Samferdsel og transporttiltak1,6
Brann og beredskap1 366 kr
24,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker18,2
- Forebygging av branner og andre ulykker5,8
Interkommunalt samarbeid og annet1 248 kr
21,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid19,5
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde2,4
Plan, byggesak og miljø1 171 kr
20,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Plansaksbehandling8,1
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering5,9
- Kart og oppmåling5,3
- Naturforvaltning og friluftsliv1,1
- Rekreasjon i tettsted0,0
Næring og landbruk1 153 kr
20,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet9,4
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling4,9
- Kommunal næringsvirksomhet3,9
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg2,0
Politisk styring og kontroll702 kr
12,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring10,7
- Kontroll og revisjon1,7
Kirke, livssyn og gravplasser612 kr
10,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke10,7
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter−82 kr
−1,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Årets premieavvik−100,4
- Administrasjon85,0
- Premiefond−30,9
- Amortisering av tidligere års premieavvik26,7
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen11,7
- Administrasjonslokaler5,9
- Pensjon0,5
- Diverse fellesutgifter0,0
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2023 brukte kommunen 264,8 mill. kr på investeringer (15 078 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr261,1
- Tilskudd til andres investeringer0,3
- Kjøp av aksjer og andeler3,3
- Sum investeringsutgifter264,8
Betalt med
- Nye lån226,8
- Momskompensasjon23,0
- Tilskudd fra andre3,6
- Salg av eiendom og utstyr3,6
- Sum investeringsinntekter257,1
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2023. Lånene var 2,4 mrd. kr (137 041 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 264,2 mill. kr (15 044 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy2 752,5
- Aksjer, obligasjoner og utlån604,0
- Pensjonsmidler1 816,5
- Bankinnskudd145,7
- Verdipapirer (kortsiktige)215,7
- Fordringer og premieavvik359,4
- Sum eiendeler5 893,9
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)4 209,0
- Kortsiktig gjeld221,3
- Egenkapital1 463,6
- Sum gjeld og egenkapital5 893,9
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 1 899,3 | 106 536 | 9,7 |
| 2024 | 1 920,5 | 107 822 | −145,4 |
| 2023 | 1 730,9 | 98 570 | −11,5 |
| 2022 | 1 622,4 | 93 565 | −15,9 |
| 2021 | 1 484,3 | 86 685 | 54,1 |
| 2020 | 1 369,8 | 80 817 | 58,3 |
| 2019 | 1 310,1 | – | – |
| 2018 | 1 262,5 | – | – |
| 2017 | 1 215,8 | – | – |
| 2016 | 1 141,0 | – | – |
| 2015 | 1 067,1 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 126,2 | 2 816,9 | 92,6 |
| 2024 | 225,4 | 2 559,9 | 112,4 |
| 2023 | 261,1 | 2 406,4 | 264,2 |
| 2022 | 274,3 | 2 269,6 | 271,1 |
| 2021 | 335,0 | 2 021,0 | 288,6 |
| 2020 | 299,0 | 1 836,0 | 236,1 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.