Regnskapet til Østre Toten kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 56,9 mill. kr (4,2 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten483,6
- Skatt på inntekt og formue439,7
- Eiendomsskatt32,1
- Andre skatter0,4
- Andre tilskudd fra staten47,2
- Tilskudd og overføringer fra andre191,7
- Brukerbetalinger33,6
- Salg og utleie119,2
- Sum driftsinntekter1 347,5
Utgifter
- Lønn643,6
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift161,4
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift183,4
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen167,3
- Tilskudd og overføringer til andre76,1
- Avskrivninger61,4
- Sum driftsutgifter1 293,2
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2021: 1,2 mrd. kr i alt (83 537 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg34 468 kr
511,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende236,8
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon159,7
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering40,2
- Institusjonslokaler31,4
- Annet forebyggende helsearbeid21,9
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste15,8
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.5,3
Grunnskole, SFO og voksenopplæring16 597 kr
246,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole189,7
- Skolelokaler27,9
- Skolefritidstilbud13,3
- Voksenopplæring9,2
- Skoleskyss6,0
Barnehage9 121 kr
135,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage119,2
- Styrket tilbud til barn i barnehage9,6
- Barnehagelokaler og skyss6,4
Vann, avløp og renovasjon5 848 kr
86,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Distribusjon av vann23,2
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall18,3
- Avløpsrensing16,7
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann13,7
- Produksjon av vann9,2
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg5,7
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter4 487 kr
66,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon98,5
- Årets premieavvik−57,3
- Amortisering av tidligere års premieavvik19,8
- Premiefond−13,6
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen8,4
- Administrasjonslokaler6,2
- Diverse fellesutgifter4,2
- Pensjon0,3
Barnevern2 840 kr
42,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet22,3
- Barnevernstjeneste17,9
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet1,9
Kultur, idrett og fritid2 450 kr
36,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg7,8
- Kulturskoler6,3
- Bibliotek5,6
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg5,2
- Kommunale kulturbygg4,1
- Kunstformidling3,1
- Muséer1,8
- Aktivitetstilbud barn og unge1,6
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg0,9
Sosiale tjenester og NAV2 407 kr
35,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid13,7
- Ytelse til livsopphold7,2
- Introduksjonsordningen4,9
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi4,6
- Kvalifiseringsordningen2,9
- Tilbud til personer med rusproblemer1,2
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.1,2
Næring og landbruk1 394 kr
20,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunal næringsvirksomhet8,7
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet8,2
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling3,5
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg0,3
Brann og beredskap929 kr
13,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker9,3
- Forebygging av branner og andre ulykker4,4
Plan, byggesak og miljø879 kr
13,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering3,9
- Kart og oppmåling2,7
- Naturforvaltning og friluftsliv2,7
- Plansaksbehandling2,6
- Rekreasjon i tettsted1,2
Veier og samferdsel742 kr
11,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier11,0
- Samferdsel og transporttiltak0,0
Kirke, livssyn og gravplasser670 kr
9,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilskudd til tros- og livssynssamfunn9,3
- Den norske kirke0,6
Politisk styring og kontroll359 kr
5,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring4,0
- Kontroll og revisjon1,4
Interkommunalt samarbeid og annet317 kr
4,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde4,7
Kommunale boliger30 kr
0,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,4
- Kommunalt disponerte boliger0,1
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2021 brukte kommunen 106,9 mill. kr på investeringer (7 213 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr90,1
- Tilskudd til andres investeringer0,1
- Kjøp av aksjer og andeler2,7
- Utlån11,5
- Avdrag på lån2,6
- Sum investeringsutgifter106,9
Betalt med
- Nye lån63,2
- Momskompensasjon6,4
- Tilskudd fra andre2,7
- Salg av eiendom og utstyr4,1
- Salg av aksjer og andeler0,1
- Tilbakebetalte utlån1,5
- Sum investeringsinntekter78,0
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2021. Lånene var 1,6 mrd. kr (104 827 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 163,5 mill. kr (11 028 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy1 777,9
- Aksjer, obligasjoner og utlån451,7
- Pensjonsmidler1 480,5
- Bankinnskudd285,6
- Fordringer og premieavvik225,7
- Sum eiendeler4 221,4
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)3 021,2
- Kortsiktig gjeld179,1
- Egenkapital1 021,1
- Sum gjeld og egenkapital4 221,4
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 1 568,6 | 105 097 | −48,6 |
| 2024 | 1 512,4 | 102 003 | −11,7 |
| 2023 | 1 394,2 | 93 950 | 52,7 |
| 2022 | 1 292,6 | 86 777 | 22,5 |
| 2021 | 1 238,6 | 83 537 | 56,9 |
| 2020 | 1 213,9 | 81 630 | −0,9 |
| 2019 | 1 214,2 | – | – |
| 2018 | 1 174,4 | – | – |
| 2017 | 1 115,9 | – | – |
| 2016 | 1 067,6 | – | – |
| 2015 | 1 013,7 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 183,2 | 2 115,6 | 125,8 |
| 2024 | 175,9 | 2 107,6 | 169,3 |
| 2023 | 166,2 | 1 833,3 | 227,6 |
| 2022 | 107,6 | 1 619,0 | 206,2 |
| 2021 | 90,1 | 1 554,3 | 163,5 |
| 2020 | 108,2 | 1 620,3 | 115,0 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.