Regnskapet til Østre Toten kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −11,7 mill. kr (−0,7 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten599,5
- Skatt på inntekt og formue468,2
- Eiendomsskatt38,3
- Andre skatter0,5
- Andre tilskudd fra staten80,1
- Tilskudd og overføringer fra andre207,4
- Brukerbetalinger37,3
- Salg og utleie154,1
- Sum driftsinntekter1 585,5
Utgifter
- Lønn780,8
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift208,8
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift227,0
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen205,4
- Tilskudd og overføringer til andre82,3
- Avskrivninger71,7
- Sum driftsutgifter1 576,0
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2024: 1,5 mrd. kr i alt (102 003 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg43 340 kr
642,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon234,5
- Hjemmetjenester - personellbase knyttet til bofellesskap/samlokaliserte omsorgsboliger129,3
- Hjemmetjenester - ambulerende virksomhet med mer129,1
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering45,8
- Annet forebyggende helsearbeid42,7
- Institusjonslokaler32,0
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste22,8
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.6,4
Grunnskole, SFO og voksenopplæring19 926 kr
295,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole228,4
- Skolelokaler32,6
- Skolefritidstilbud15,6
- Voksenopplæring11,3
- Skoleskyss7,5
Barnehage10 254 kr
152,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage132,8
- Styrket tilbud til barn i barnehage11,8
- Barnehagelokaler og skyss7,4
Vann, avløp og renovasjon7 373 kr
109,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Distribusjon av vann29,3
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall25,6
- Avløpsrensing21,9
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann16,1
- Produksjon av vann8,7
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg7,8
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter4 571 kr
67,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon82,1
- Premiefond−55,5
- Amortisering av tidligere års premieavvik40,0
- Årets premieavvik−17,7
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen10,5
- Administrasjonslokaler8,3
- Pensjon0,0
- Diverse fellesutgifter0,0
Sosiale tjenester og NAV4 052 kr
60,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid24,7
- Ytelse til livsopphold17,1
- Introduksjonsordningen11,1
- Kvalifiseringsordningen3,2
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.1,7
- Tilbud til personer med rusproblemer1,6
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi0,7
Barnevern3 033 kr
45,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet24,1
- Barnevernstjeneste15,6
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet5,3
Kultur, idrett og fritid2 664 kr
39,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Bibliotek6,7
- Kulturskoler6,7
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg5,6
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg5,5
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg5,4
- Kommunale kulturbygg3,8
- Kunstformidling2,3
- Muséer2,2
- Aktivitetstilbud barn og unge1,3
Næring og landbruk1 862 kr
27,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet12,3
- Kommunal næringsvirksomhet10,8
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling4,4
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg0,1
Plan, byggesak og miljø1 217 kr
18,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Naturforvaltning og friluftsliv6,2
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering4,4
- Kart og oppmåling3,5
- Plansaksbehandling3,1
- Rekreasjon i tettsted0,8
Veier og samferdsel1 123 kr
16,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier16,6
- Samferdsel og transporttiltak0,1
Brann og beredskap1 088 kr
16,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker11,2
- Forebygging av branner og andre ulykker4,9
Kirke, livssyn og gravplasser705 kr
10,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilskudd til tros- og livssynssamfunn9,9
- Den norske kirke0,6
Politisk styring og kontroll454 kr
6,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring4,8
- Kontroll og revisjon1,9
Interkommunalt samarbeid og annet236 kr
3,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde3,5
Kommunale boliger107 kr
1,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,9
- Kommunalt disponerte boliger0,7
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2024 brukte kommunen 204,2 mill. kr på investeringer (13 770 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr175,9
- Tilskudd til andres investeringer0,4
- Kjøp av aksjer og andeler3,2
- Utlån24,7
- Sum investeringsutgifter204,2
Betalt med
- Nye lån152,8
- Momskompensasjon16,6
- Tilskudd fra andre5,0
- Salg av eiendom og utstyr1,7
- Tilbakebetalte utlån0,6
- Sum investeringsinntekter176,7
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2024. Lånene var 2,1 mrd. kr (142 146 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 169,3 mill. kr (11 418 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy2 026,8
- Aksjer, obligasjoner og utlån624,3
- Pensjonsmidler1 838,4
- Bankinnskudd586,0
- Fordringer og premieavvik281,4
- Sum eiendeler5 356,9
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)3 925,9
- Kortsiktig gjeld286,3
- Egenkapital1 144,7
- Sum gjeld og egenkapital5 356,9
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 1 568,6 | 105 097 | −48,6 |
| 2024 | 1 512,4 | 102 003 | −11,7 |
| 2023 | 1 394,2 | 93 950 | 52,7 |
| 2022 | 1 292,6 | 86 777 | 22,5 |
| 2021 | 1 238,6 | 83 537 | 56,9 |
| 2020 | 1 213,9 | 81 630 | −0,9 |
| 2019 | 1 214,2 | – | – |
| 2018 | 1 174,4 | – | – |
| 2017 | 1 115,9 | – | – |
| 2016 | 1 067,6 | – | – |
| 2015 | 1 013,7 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 183,2 | 2 115,6 | 125,8 |
| 2024 | 175,9 | 2 107,6 | 169,3 |
| 2023 | 166,2 | 1 833,3 | 227,6 |
| 2022 | 107,6 | 1 619,0 | 206,2 |
| 2021 | 90,1 | 1 554,3 | 163,5 |
| 2020 | 108,2 | 1 620,3 | 115,0 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.