Regnskapet til Østre Toten kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 52,7 mill. kr (3,5 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten538,8
- Skatt på inntekt og formue443,5
- Eiendomsskatt36,5
- Andre skatter0,5
- Andre tilskudd fra staten73,5
- Tilskudd og overføringer fra andre238,6
- Brukerbetalinger39,2
- Salg og utleie134,2
- Sum driftsinntekter1 504,7
Utgifter
- Lønn726,8
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift178,9
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift219,7
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen191,9
- Tilskudd og overføringer til andre83,7
- Avskrivninger63,4
- Sum driftsutgifter1 464,4
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2023: 1,4 mrd. kr i alt (93 950 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg41 489 kr
615,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende246,3
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon221,4
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering49,9
- Annet forebyggende helsearbeid38,1
- Institusjonslokaler35,0
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste19,6
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.5,5
Grunnskole, SFO og voksenopplæring19 292 kr
286,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole219,5
- Skolelokaler34,4
- Skolefritidstilbud15,0
- Voksenopplæring12,0
- Skoleskyss5,5
Barnehage9 966 kr
147,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage127,9
- Styrket tilbud til barn i barnehage11,9
- Barnehagelokaler og skyss8,1
Vann, avløp og renovasjon6 228 kr
92,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Distribusjon av vann28,2
- Avløpsrensing19,3
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall14,9
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann14,4
- Produksjon av vann8,7
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg6,9
Sosiale tjenester og NAV3 701 kr
54,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid21,8
- Ytelse til livsopphold14,1
- Introduksjonsordningen12,6
- Kvalifiseringsordningen3,8
- Tilbud til personer med rusproblemer1,3
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.1,0
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi0,2
Barnevern3 344 kr
49,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet29,2
- Barnevernstjeneste17,0
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet3,4
Kultur, idrett og fritid2 601 kr
38,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kulturskoler6,9
- Bibliotek6,4
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg6,0
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg4,9
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg4,3
- Kommunale kulturbygg4,2
- Kunstformidling2,5
- Muséer1,8
- Aktivitetstilbud barn og unge1,6
Næring og landbruk2 533 kr
37,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet19,4
- Kommunal næringsvirksomhet12,4
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling4,4
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg1,4
Plan, byggesak og miljø1 175 kr
17,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering4,9
- Naturforvaltning og friluftsliv3,9
- Kart og oppmåling3,7
- Plansaksbehandling3,2
- Rekreasjon i tettsted1,7
Veier og samferdsel1 133 kr
16,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier16,8
- Samferdsel og transporttiltak0,1
Brann og beredskap1 078 kr
16,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker11,0
- Forebygging av branner og andre ulykker5,0
Kirke, livssyn og gravplasser706 kr
10,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilskudd til tros- og livssynssamfunn9,4
- Den norske kirke1,0
Politisk styring og kontroll507 kr
7,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring5,3
- Kontroll og revisjon2,2
Interkommunalt samarbeid og annet209 kr
3,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde3,1
Kommunale boliger79 kr
1,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak1,0
- Kommunalt disponerte boliger0,2
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter−93 kr
−1,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Årets premieavvik−115,0
- Administrasjon78,5
- Amortisering av tidligere års premieavvik26,6
- Premiefond−10,7
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen9,9
- Administrasjonslokaler8,8
- Pensjon0,4
- Diverse fellesutgifter0,1
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2023 brukte kommunen 192,3 mill. kr på investeringer (12 955 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr166,2
- Tilskudd til andres investeringer2,7
- Kjøp av aksjer og andeler23,4
- Sum investeringsutgifter192,3
Betalt med
- Nye lån139,7
- Momskompensasjon8,2
- Tilskudd fra andre28,0
- Salg av eiendom og utstyr13,3
- Tilbakebetalte utlån0,6
- Sum investeringsinntekter189,9
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2023. Lånene var 1,8 mrd. kr (123 539 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 227,6 mill. kr (15 334 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy1 928,8
- Aksjer, obligasjoner og utlån548,8
- Pensjonsmidler1 712,5
- Bankinnskudd399,3
- Fordringer og premieavvik310,5
- Sum eiendeler4 899,8
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)3 495,4
- Kortsiktig gjeld221,8
- Egenkapital1 182,7
- Sum gjeld og egenkapital4 899,8
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 1 568,6 | 105 097 | −48,6 |
| 2024 | 1 512,4 | 102 003 | −11,7 |
| 2023 | 1 394,2 | 93 950 | 52,7 |
| 2022 | 1 292,6 | 86 777 | 22,5 |
| 2021 | 1 238,6 | 83 537 | 56,9 |
| 2020 | 1 213,9 | 81 630 | −0,9 |
| 2019 | 1 214,2 | – | – |
| 2018 | 1 174,4 | – | – |
| 2017 | 1 115,9 | – | – |
| 2016 | 1 067,6 | – | – |
| 2015 | 1 013,7 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 183,2 | 2 115,6 | 125,8 |
| 2024 | 175,9 | 2 107,6 | 169,3 |
| 2023 | 166,2 | 1 833,3 | 227,6 |
| 2022 | 107,6 | 1 619,0 | 206,2 |
| 2021 | 90,1 | 1 554,3 | 163,5 |
| 2020 | 108,2 | 1 620,3 | 115,0 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.