Regnskapet til Østre Toten kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 22,5 mill. kr (1,6 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten494,2
- Skatt på inntekt og formue470,6
- Eiendomsskatt33,9
- Andre skatter0,5
- Andre tilskudd fra staten54,5
- Tilskudd og overføringer fra andre172,6
- Brukerbetalinger36,3
- Salg og utleie115,4
- Sum driftsinntekter1 378,0
Utgifter
- Lønn668,4
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift165,8
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift203,2
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen183,1
- Tilskudd og overføringer til andre75,3
- Avskrivninger62,1
- Sum driftsutgifter1 357,8
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2022: 1,3 mrd. kr i alt (86 777 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg36 253 kr
540,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende223,6
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon182,6
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering44,2
- Institusjonslokaler34,4
- Annet forebyggende helsearbeid33,4
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste16,7
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.5,2
Grunnskole, SFO og voksenopplæring17 423 kr
259,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole197,6
- Skolelokaler33,5
- Skolefritidstilbud13,5
- Voksenopplæring9,2
- Skoleskyss5,7
Barnehage8 946 kr
133,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage115,6
- Styrket tilbud til barn i barnehage11,3
- Barnehagelokaler og skyss6,4
Vann, avløp og renovasjon6 491 kr
96,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Distribusjon av vann24,9
- Avløpsrensing20,2
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall18,4
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann17,6
- Produksjon av vann9,6
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg6,0
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter3 497 kr
52,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon78,2
- Årets premieavvik−35,7
- Premiefond−33,2
- Amortisering av tidligere års premieavvik23,7
- Administrasjonslokaler9,4
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen9,2
- Pensjon0,4
- Diverse fellesutgifter0,0
Barnevern2 956 kr
44,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet27,1
- Barnevernstjeneste15,8
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet1,2
Sosiale tjenester og NAV2 803 kr
41,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid17,1
- Ytelse til livsopphold10,8
- Introduksjonsordningen6,6
- Kvalifiseringsordningen3,3
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.2,2
- Tilbud til personer med rusproblemer1,2
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi0,6
Kultur, idrett og fritid2 234 kr
33,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Bibliotek6,2
- Kulturskoler6,1
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg5,2
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg4,1
- Kommunale kulturbygg3,6
- Kunstformidling2,9
- Aktivitetstilbud barn og unge1,8
- Muséer1,8
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg1,6
Næring og landbruk2 095 kr
31,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet18,4
- Kommunal næringsvirksomhet7,3
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling3,8
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg1,6
Brann og beredskap993 kr
14,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker10,2
- Forebygging av branner og andre ulykker4,6
Plan, byggesak og miljø969 kr
14,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering4,3
- Naturforvaltning og friluftsliv3,7
- Plansaksbehandling3,2
- Kart og oppmåling2,6
- Rekreasjon i tettsted0,6
Veier og samferdsel818 kr
12,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier12,1
- Samferdsel og transporttiltak0,1
Kirke, livssyn og gravplasser686 kr
10,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilskudd til tros- og livssynssamfunn9,6
- Den norske kirke0,6
Politisk styring og kontroll378 kr
5,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring3,6
- Kontroll og revisjon2,0
Interkommunalt samarbeid og annet160 kr
2,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde2,4
Kommunale boliger74 kr
1,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak1,0
- Kommunalt disponerte boliger0,1
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2022 brukte kommunen 112,8 mill. kr på investeringer (7 569 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr107,6
- Tilskudd til andres investeringer2,4
- Kjøp av aksjer og andeler2,7
- Sum investeringsutgifter112,8
Betalt med
- Nye lån73,9
- Momskompensasjon5,4
- Tilskudd fra andre29,0
- Salg av eiendom og utstyr1,1
- Tilbakebetalte utlån0,6
- Sum investeringsinntekter110,0
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2022. Lånene var 1,6 mrd. kr (108 686 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 206,2 mill. kr (13 846 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy1 828,3
- Aksjer, obligasjoner og utlån501,8
- Pensjonsmidler1 557,5
- Bankinnskudd309,0
- Fordringer og premieavvik243,4
- Sum eiendeler4 440,1
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)3 165,8
- Kortsiktig gjeld211,2
- Egenkapital1 063,1
- Sum gjeld og egenkapital4 440,1
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 1 568,6 | 105 097 | −48,6 |
| 2024 | 1 512,4 | 102 003 | −11,7 |
| 2023 | 1 394,2 | 93 950 | 52,7 |
| 2022 | 1 292,6 | 86 777 | 22,5 |
| 2021 | 1 238,6 | 83 537 | 56,9 |
| 2020 | 1 213,9 | 81 630 | −0,9 |
| 2019 | 1 214,2 | – | – |
| 2018 | 1 174,4 | – | – |
| 2017 | 1 115,9 | – | – |
| 2016 | 1 067,6 | – | – |
| 2015 | 1 013,7 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 183,2 | 2 115,6 | 125,8 |
| 2024 | 175,9 | 2 107,6 | 169,3 |
| 2023 | 166,2 | 1 833,3 | 227,6 |
| 2022 | 107,6 | 1 619,0 | 206,2 |
| 2021 | 90,1 | 1 554,3 | 163,5 |
| 2020 | 108,2 | 1 620,3 | 115,0 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.