Regnskapet til Rakkestad kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 5,2 mill. kr (0,7 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten295,9
- Skatt på inntekt og formue218,7
- Eiendomsskatt29,8
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten11,2
- Tilskudd og overføringer fra andre92,4
- Brukerbetalinger25,4
- Salg og utleie62,3
- Sum driftsinntekter735,7
Utgifter
- Lønn381,8
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift91,0
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift102,9
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen76,5
- Tilskudd og overføringer til andre37,8
- Avskrivninger33,5
- Sum driftsutgifter723,6
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2020: 684,5 mill. kr i alt (83 252 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg31 768 kr
261,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende126,3
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon75,5
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering24,3
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.13,1
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste7,5
- Institusjonslokaler7,4
- Annet forebyggende helsearbeid7,2
Grunnskole, SFO og voksenopplæring17 651 kr
145,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole109,6
- Skolelokaler22,0
- Skoleskyss6,3
- Skolefritidstilbud5,9
- Voksenopplæring1,3
Barnehage8 407 kr
69,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage61,6
- Barnehagelokaler og skyss4,4
- Styrket tilbud til barn i barnehage3,1
Vann, avløp og renovasjon4 553 kr
37,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall12,7
- Avløpsrensing9,8
- Produksjon av vann4,7
- Distribusjon av vann4,6
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann3,2
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg2,4
Barnevern3 723 kr
30,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet19,5
- Barnevernstjeneste9,8
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet1,4
Sosiale tjenester og NAV3 648 kr
30,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid9,9
- Ytelse til livsopphold7,7
- Tilbud til personer med rusproblemer6,6
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi3,2
- Introduksjonsordningen1,4
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,8
- Kvalifiseringsordningen0,5
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter3 350 kr
27,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon27,5
- Årets premieavvik−8,9
- Amortisering av tidligere års premieavvik7,8
- Premiefond−5,2
- Administrasjonslokaler5,1
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen0,8
- Diverse fellesutgifter0,3
- Pensjon0,2
Kultur, idrett og fritid2 254 kr
18,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale kulturbygg3,9
- Kulturskoler3,4
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg3,0
- Bibliotek2,2
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg1,9
- Kino1,4
- Aktivitetstilbud barn og unge1,3
- Muséer0,8
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg0,8
Kommunale boliger1 473 kr
12,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger11,8
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,3
Veier og samferdsel1 459 kr
12,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier11,5
- Samferdsel og transporttiltak0,5
Plan, byggesak og miljø1 370 kr
11,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Naturforvaltning og friluftsliv4,2
- Rekreasjon i tettsted2,9
- Plansaksbehandling1,6
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering1,6
- Kart og oppmåling1,0
- Kulturminneforvaltning0,0
Brann og beredskap1 064 kr
8,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker5,8
- Forebygging av branner og andre ulykker3,0
Kirke, livssyn og gravplasser910 kr
7,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke3,8
- Gravplasser og krematorier3,2
- Tilskudd til tros- og livssynssamfunn0,5
Næring og landbruk888 kr
7,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunal næringsvirksomhet3,2
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling2,3
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet1,9
Politisk styring og kontroll701 kr
5,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring4,5
- Kontroll og revisjon1,3
Interkommunalt samarbeid og annet33 kr
0,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde0,3
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2020 brukte kommunen 66,8 mill. kr på investeringer (8 128 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr64,3
- Tilskudd til andres investeringer1,0
- Kjøp av aksjer og andeler1,6
- Sum investeringsutgifter66,8
Betalt med
- Nye lån33,9
- Momskompensasjon8,2
- Tilskudd fra andre19,6
- Salg av eiendom og utstyr5,0
- Salg av aksjer og andeler0,6
- Tilbakebetalte utlån0,0
- Sum investeringsinntekter67,2
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2020. Lånene var 784,0 mill. kr (95 351 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 118,4 mill. kr (14 400 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy959,7
- Aksjer, obligasjoner og utlån94,5
- Pensjonsmidler809,3
- Bankinnskudd194,1
- Fordringer og premieavvik67,1
- Sum eiendeler2 124,5
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)1 605,4
- Kortsiktig gjeld98,8
- Egenkapital420,3
- Sum gjeld og egenkapital2 124,5
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 869,6 | 101 319 | 28,4 |
| 2024 | 839,6 | 98 469 | 1,8 |
| 2023 | 812,1 | 96 446 | −25,0 |
| 2022 | 770,2 | 92 004 | −5,9 |
| 2021 | 728,0 | 87 585 | 2,9 |
| 2020 | 684,5 | 83 252 | 5,2 |
| 2019 | 662,6 | – | – |
| 2018 | 639,0 | – | – |
| 2017 | 620,1 | – | – |
| 2016 | 602,2 | – | – |
| 2015 | 573,6 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 56,4 | 833,7 | 95,7 |
| 2024 | 66,2 | 898,9 | 75,6 |
| 2023 | 70,8 | 888,5 | 93,3 |
| 2022 | 54,0 | 874,5 | 115,7 |
| 2021 | 98,7 | 855,7 | 118,9 |
| 2020 | 64,3 | 784,0 | 118,4 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.