Regnskapet til Rakkestad kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −25,0 mill. kr (−3,0 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten326,6
- Skatt på inntekt og formue257,0
- Eiendomsskatt34,5
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten27,4
- Tilskudd og overføringer fra andre96,8
- Brukerbetalinger23,0
- Salg og utleie75,7
- Sum driftsinntekter841,1
Utgifter
- Lønn437,8
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift108,3
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift106,6
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen112,1
- Tilskudd og overføringer til andre47,2
- Avskrivninger39,8
- Sum driftsutgifter851,8
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2023: 812,1 mill. kr i alt (96 446 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg39 289 kr
330,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende161,0
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon96,5
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering31,0
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.16,7
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste9,7
- Institusjonslokaler7,5
- Annet forebyggende helsearbeid7,5
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud1,0
Grunnskole, SFO og voksenopplæring20 699 kr
174,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole129,2
- Skolelokaler25,6
- Skolefritidstilbud9,7
- Skoleskyss7,7
- Voksenopplæring2,1
Barnehage10 881 kr
91,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage78,5
- Styrket tilbud til barn i barnehage8,7
- Barnehagelokaler og skyss4,4
Sosiale tjenester og NAV5 067 kr
42,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold12,8
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid11,5
- Introduksjonsordningen6,6
- Tilbud til personer med rusproblemer4,8
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi3,9
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.2,4
- Kvalifiseringsordningen0,5
Barnevern4 737 kr
39,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet26,9
- Barnevernstjeneste12,0
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet1,1
Vann, avløp og renovasjon4 683 kr
39,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall13,0
- Avløpsrensing9,8
- Produksjon av vann5,7
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann4,2
- Distribusjon av vann4,0
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg2,7
Kultur, idrett og fritid2 538 kr
21,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg4,8
- Kommunale kulturbygg4,6
- Kulturskoler3,9
- Bibliotek2,9
- Kino1,7
- Aktivitetstilbud barn og unge1,4
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg1,2
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg0,8
- Muséer0,2
Kommunale boliger1 696 kr
14,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger14,0
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,3
Brann og beredskap1 440 kr
12,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker8,8
- Forebygging av branner og andre ulykker3,3
Plan, byggesak og miljø1 379 kr
11,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Naturforvaltning og friluftsliv4,3
- Rekreasjon i tettsted3,1
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering1,9
- Plansaksbehandling1,3
- Kart og oppmåling1,1
Veier og samferdsel1 189 kr
10,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier9,4
- Samferdsel og transporttiltak0,6
Næring og landbruk1 020 kr
8,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunal næringsvirksomhet4,2
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling2,8
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet1,6
Kirke, livssyn og gravplasser857 kr
7,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke3,9
- Gravplasser og krematorier3,4
Politisk styring og kontroll831 kr
7,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring5,6
- Kontroll og revisjon1,4
Interkommunalt samarbeid og annet781 kr
6,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde6,6
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter−640 kr
−5,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Årets premieavvik−54,8
- Administrasjon43,0
- Premiefond−12,6
- Amortisering av tidligere års premieavvik12,0
- Administrasjonslokaler5,0
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen1,7
- Pensjon0,2
- Diverse fellesutgifter0,2
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2023 brukte kommunen 73,5 mill. kr på investeringer (8 735 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr70,8
- Tilskudd til andres investeringer1,1
- Kjøp av aksjer og andeler1,6
- Sum investeringsutgifter73,5
Betalt med
- Nye lån56,6
- Momskompensasjon6,4
- Salg av eiendom og utstyr10,5
- Tilbakebetalte utlån0,0
- Sum investeringsinntekter73,5
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2023. Lånene var 888,5 mill. kr (105 525 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 93,3 mill. kr (11 083 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy1 037,7
- Aksjer, obligasjoner og utlån136,5
- Pensjonsmidler925,8
- Bankinnskudd131,2
- Verdipapirer (kortsiktige)0,3
- Fordringer og premieavvik139,8
- Sum eiendeler2 371,3
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)1 802,6
- Kortsiktig gjeld131,1
- Egenkapital437,6
- Sum gjeld og egenkapital2 371,3
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 869,6 | 101 319 | 28,4 |
| 2024 | 839,6 | 98 469 | 1,8 |
| 2023 | 812,1 | 96 446 | −25,0 |
| 2022 | 770,2 | 92 004 | −5,9 |
| 2021 | 728,0 | 87 585 | 2,9 |
| 2020 | 684,5 | 83 252 | 5,2 |
| 2019 | 662,6 | – | – |
| 2018 | 639,0 | – | – |
| 2017 | 620,1 | – | – |
| 2016 | 602,2 | – | – |
| 2015 | 573,6 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 56,4 | 833,7 | 95,7 |
| 2024 | 66,2 | 898,9 | 75,6 |
| 2023 | 70,8 | 888,5 | 93,3 |
| 2022 | 54,0 | 874,5 | 115,7 |
| 2021 | 98,7 | 855,7 | 118,9 |
| 2020 | 64,3 | 784,0 | 118,4 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.