Regnskapet til Rakkestad kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 2,9 mill. kr (0,4 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten314,2
- Skatt på inntekt og formue234,7
- Eiendomsskatt26,7
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten8,4
- Tilskudd og overføringer fra andre96,4
- Brukerbetalinger25,2
- Salg og utleie65,6
- Sum driftsinntekter771,2
Utgifter
- Lønn400,9
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift97,6
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift107,1
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen82,7
- Tilskudd og overføringer til andre42,9
- Avskrivninger37,2
- Sum driftsutgifter768,4
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2021: 728,0 mill. kr i alt (87 585 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg35 814 kr
297,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende146,3
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon85,8
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering24,9
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.12,4
- Annet forebyggende helsearbeid11,6
- Institusjonslokaler8,5
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste8,1
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud0,0
Grunnskole, SFO og voksenopplæring18 242 kr
151,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole112,4
- Skolelokaler25,3
- Skoleskyss6,5
- Skolefritidstilbud6,5
- Voksenopplæring0,9
Barnehage8 897 kr
74,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage64,7
- Styrket tilbud til barn i barnehage4,8
- Barnehagelokaler og skyss4,4
Barnevern4 299 kr
35,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet20,7
- Barnevernstjeneste12,1
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet3,0
Vann, avløp og renovasjon4 235 kr
35,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall11,4
- Avløpsrensing8,8
- Produksjon av vann5,2
- Distribusjon av vann4,1
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann3,5
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg2,2
Sosiale tjenester og NAV3 829 kr
31,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid10,9
- Tilbud til personer med rusproblemer7,2
- Ytelse til livsopphold7,1
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi3,4
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.1,2
- Introduksjonsordningen1,2
- Kvalifiseringsordningen0,9
Kultur, idrett og fritid2 361 kr
19,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale kulturbygg4,4
- Kulturskoler3,8
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg3,1
- Bibliotek2,3
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg2,3
- Kino1,3
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg0,8
- Muséer0,8
- Aktivitetstilbud barn og unge0,8
Kommunale boliger1 600 kr
13,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger13,0
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,3
Veier og samferdsel1 553 kr
12,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier12,4
- Samferdsel og transporttiltak0,5
Plan, byggesak og miljø1 526 kr
12,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Naturforvaltning og friluftsliv4,9
- Rekreasjon i tettsted2,7
- Plansaksbehandling2,1
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering2,0
- Kart og oppmåling1,1
- Kulturminneforvaltning0,0
Næring og landbruk1 508 kr
12,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet6,3
- Kommunal næringsvirksomhet3,8
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling2,4
Brann og beredskap1 141 kr
9,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker6,2
- Forebygging av branner og andre ulykker3,3
Politisk styring og kontroll861 kr
7,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring5,7
- Kontroll og revisjon1,5
Kirke, livssyn og gravplasser826 kr
6,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke3,7
- Gravplasser og krematorier3,2
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter808 kr
6,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon28,7
- Årets premieavvik−25,6
- Premiefond−13,3
- Amortisering av tidligere års premieavvik9,3
- Administrasjonslokaler4,8
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen2,2
- Diverse fellesutgifter0,5
- Pensjon0,2
Interkommunalt samarbeid og annet85 kr
0,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde0,7
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2021 brukte kommunen 101,0 mill. kr på investeringer (12 150 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr98,7
- Tilskudd til andres investeringer0,8
- Kjøp av aksjer og andeler1,5
- Sum investeringsutgifter101,0
Betalt med
- Nye lån74,4
- Momskompensasjon10,1
- Tilskudd fra andre11,6
- Salg av eiendom og utstyr2,3
- Tilbakebetalte utlån0,0
- Sum investeringsinntekter98,6
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2021. Lånene var 855,7 mill. kr (102 944 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 118,9 mill. kr (14 304 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy1 019,0
- Aksjer, obligasjoner og utlån118,2
- Pensjonsmidler810,4
- Bankinnskudd171,9
- Fordringer og premieavvik103,1
- Sum eiendeler2 222,4
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)1 661,2
- Kortsiktig gjeld107,0
- Egenkapital454,2
- Sum gjeld og egenkapital2 222,5
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 869,6 | 101 319 | 28,4 |
| 2024 | 839,6 | 98 469 | 1,8 |
| 2023 | 812,1 | 96 446 | −25,0 |
| 2022 | 770,2 | 92 004 | −5,9 |
| 2021 | 728,0 | 87 585 | 2,9 |
| 2020 | 684,5 | 83 252 | 5,2 |
| 2019 | 662,6 | – | – |
| 2018 | 639,0 | – | – |
| 2017 | 620,1 | – | – |
| 2016 | 602,2 | – | – |
| 2015 | 573,6 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 56,4 | 833,7 | 95,7 |
| 2024 | 66,2 | 898,9 | 75,6 |
| 2023 | 70,8 | 888,5 | 93,3 |
| 2022 | 54,0 | 874,5 | 115,7 |
| 2021 | 98,7 | 855,7 | 118,9 |
| 2020 | 64,3 | 784,0 | 118,4 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.