Regnskapet til Rakkestad kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 1,8 mill. kr (0,2 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten340,2
- Skatt på inntekt og formue265,3
- Eiendomsskatt36,3
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten26,0
- Tilskudd og overføringer fra andre116,0
- Brukerbetalinger23,6
- Salg og utleie94,5
- Sum driftsinntekter901,9
Utgifter
- Lønn446,1
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift117,6
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift105,0
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen121,8
- Tilskudd og overføringer til andre49,0
- Avskrivninger40,8
- Sum driftsutgifter880,2
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2024: 839,6 mill. kr i alt (98 469 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg36 744 kr
313,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Hjemmetjenester - personellbase knyttet til bofellesskap/samlokaliserte omsorgsboliger94,2
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon91,9
- Hjemmetjenester - ambulerende virksomhet med mer55,0
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering30,7
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.15,7
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste9,2
- Annet forebyggende helsearbeid8,0
- Institusjonslokaler7,5
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud1,1
Grunnskole, SFO og voksenopplæring21 484 kr
183,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole136,7
- Skolelokaler25,0
- Skolefritidstilbud10,1
- Skoleskyss7,6
- Voksenopplæring3,9
Barnehage11 004 kr
93,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage82,8
- Styrket tilbud til barn i barnehage6,9
- Barnehagelokaler og skyss4,1
Sosiale tjenester og NAV5 572 kr
47,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold18,3
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid10,7
- Introduksjonsordningen5,7
- Tilbud til personer med rusproblemer5,3
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi4,1
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.2,4
- Kvalifiseringsordningen0,9
Barnevern5 384 kr
45,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet31,0
- Barnevernstjeneste12,9
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet2,0
Vann, avløp og renovasjon4 859 kr
41,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall12,7
- Avløpsrensing9,1
- Produksjon av vann6,3
- Distribusjon av vann5,2
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann4,5
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg3,7
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter2 608 kr
22,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon39,8
- Premiefond−37,9
- Amortisering av tidligere års premieavvik18,5
- Årets premieavvik−3,6
- Administrasjonslokaler3,4
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen1,7
- Pensjon0,3
- Diverse fellesutgifter0,1
Kultur, idrett og fritid2 508 kr
21,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg5,3
- Kommunale kulturbygg4,5
- Kulturskoler4,0
- Bibliotek3,0
- Aktivitetstilbud barn og unge1,5
- Kino1,4
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,9
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg0,7
- Muséer0,1
Kommunale boliger1 547 kr
13,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger12,9
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,3
Brann og beredskap1 359 kr
11,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker8,8
- Forebygging av branner og andre ulykker2,8
Plan, byggesak og miljø1 306 kr
11,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Naturforvaltning og friluftsliv4,1
- Rekreasjon i tettsted2,9
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering1,9
- Plansaksbehandling1,2
- Kart og oppmåling1,0
Veier og samferdsel1 169 kr
10,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier9,3
- Samferdsel og transporttiltak0,6
Næring og landbruk956 kr
8,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunal næringsvirksomhet4,0
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling2,9
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet1,2
Kirke, livssyn og gravplasser783 kr
6,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke3,7
- Gravplasser og krematorier3,0
Politisk styring og kontroll655 kr
5,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring4,1
- Kontroll og revisjon1,5
Interkommunalt samarbeid og annet531 kr
4,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde4,5
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2024 brukte kommunen 68,6 mill. kr på investeringer (8 040 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr66,2
- Tilskudd til andres investeringer0,6
- Kjøp av aksjer og andeler1,8
- Sum investeringsutgifter68,6
Betalt med
- Nye lån45,5
- Momskompensasjon5,2
- Tilskudd fra andre16,5
- Salg av eiendom og utstyr1,5
- Tilbakebetalte utlån−0,1
- Sum investeringsinntekter68,6
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2024. Lånene var 898,9 mill. kr (105 414 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 75,6 mill. kr (8 864 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy1 061,4
- Aksjer, obligasjoner og utlån155,7
- Pensjonsmidler987,3
- Bankinnskudd114,9
- Verdipapirer (kortsiktige)0,3
- Fordringer og premieavvik132,4
- Sum eiendeler2 451,9
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)1 899,0
- Kortsiktig gjeld125,0
- Egenkapital427,9
- Sum gjeld og egenkapital2 451,9
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 869,6 | 101 319 | 28,4 |
| 2024 | 839,6 | 98 469 | 1,8 |
| 2023 | 812,1 | 96 446 | −25,0 |
| 2022 | 770,2 | 92 004 | −5,9 |
| 2021 | 728,0 | 87 585 | 2,9 |
| 2020 | 684,5 | 83 252 | 5,2 |
| 2019 | 662,6 | – | – |
| 2018 | 639,0 | – | – |
| 2017 | 620,1 | – | – |
| 2016 | 602,2 | – | – |
| 2015 | 573,6 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 56,4 | 833,7 | 95,7 |
| 2024 | 66,2 | 898,9 | 75,6 |
| 2023 | 70,8 | 888,5 | 93,3 |
| 2022 | 54,0 | 874,5 | 115,7 |
| 2021 | 98,7 | 855,7 | 118,9 |
| 2020 | 64,3 | 784,0 | 118,4 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.