Regnskapet til Rakkestad kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −5,9 mill. kr (−0,7 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten312,8
- Skatt på inntekt og formue263,7
- Eiendomsskatt31,7
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten15,3
- Tilskudd og overføringer fra andre93,7
- Brukerbetalinger24,0
- Salg og utleie69,8
- Sum driftsinntekter811,0
Utgifter
- Lønn410,6
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift102,9
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift108,5
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen102,8
- Tilskudd og overføringer til andre48,5
- Avskrivninger37,5
- Sum driftsutgifter810,8
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2022: 770,2 mill. kr i alt (92 004 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg37 561 kr
314,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende151,8
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon97,4
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering26,1
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.13,2
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste9,1
- Institusjonslokaler8,7
- Annet forebyggende helsearbeid7,2
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud1,0
Grunnskole, SFO og voksenopplæring18 499 kr
154,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole113,2
- Skolelokaler26,0
- Skolefritidstilbud7,4
- Skoleskyss7,1
- Voksenopplæring1,2
Barnehage9 726 kr
81,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage69,6
- Styrket tilbud til barn i barnehage7,1
- Barnehagelokaler og skyss4,7
Vann, avløp og renovasjon4 363 kr
36,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall11,1
- Avløpsrensing9,8
- Produksjon av vann5,4
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann3,8
- Distribusjon av vann3,7
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg2,7
Barnevern4 135 kr
34,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet20,1
- Barnevernstjeneste12,0
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet2,5
Sosiale tjenester og NAV3 960 kr
33,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid10,5
- Ytelse til livsopphold9,6
- Tilbud til personer med rusproblemer6,8
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi3,6
- Introduksjonsordningen1,4
- Kvalifiseringsordningen0,8
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,5
Kultur, idrett og fritid2 741 kr
22,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale kulturbygg6,1
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg5,5
- Kulturskoler3,5
- Bibliotek2,5
- Kino1,7
- Aktivitetstilbud barn og unge1,3
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg1,1
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg0,8
- Muséer0,4
Kommunale boliger1 984 kr
16,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger16,3
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,3
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter1 480 kr
12,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon30,7
- Premiefond−25,7
- Amortisering av tidligere års premieavvik11,5
- Årets premieavvik−10,8
- Administrasjonslokaler4,6
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen1,4
- Diverse fellesutgifter0,3
- Pensjon0,2
Plan, byggesak og miljø1 384 kr
11,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Naturforvaltning og friluftsliv4,0
- Rekreasjon i tettsted2,8
- Plansaksbehandling2,0
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering1,8
- Kart og oppmåling1,0
Brann og beredskap1 303 kr
10,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker7,5
- Forebygging av branner og andre ulykker3,5
Veier og samferdsel1 248 kr
10,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier9,9
- Samferdsel og transporttiltak0,5
Interkommunalt samarbeid og annet1 062 kr
8,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde8,9
Næring og landbruk901 kr
7,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunal næringsvirksomhet3,6
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling2,5
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet1,4
Politisk styring og kontroll863 kr
7,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring5,4
- Kontroll og revisjon1,8
Kirke, livssyn og gravplasser795 kr
6,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke6,7
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2022 brukte kommunen 55,7 mill. kr på investeringer (6 651 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr54,0
- Tilskudd til andres investeringer0,2
- Kjøp av aksjer og andeler1,5
- Sum investeringsutgifter55,7
Betalt med
- Nye lån21,8
- Momskompensasjon4,7
- Tilskudd fra andre4,2
- Salg av eiendom og utstyr24,8
- Salg av aksjer og andeler0,2
- Tilbakebetalte utlån0,0
- Sum investeringsinntekter55,7
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2022. Lånene var 874,5 mill. kr (104 468 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 115,7 mill. kr (13 825 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy1 017,0
- Aksjer, obligasjoner og utlån122,6
- Pensjonsmidler851,5
- Bankinnskudd186,5
- Fordringer og premieavvik115,2
- Sum eiendeler2 292,8
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)1 737,8
- Kortsiktig gjeld114,9
- Egenkapital440,1
- Sum gjeld og egenkapital2 292,8
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 869,6 | 101 319 | 28,4 |
| 2024 | 839,6 | 98 469 | 1,8 |
| 2023 | 812,1 | 96 446 | −25,0 |
| 2022 | 770,2 | 92 004 | −5,9 |
| 2021 | 728,0 | 87 585 | 2,9 |
| 2020 | 684,5 | 83 252 | 5,2 |
| 2019 | 662,6 | – | – |
| 2018 | 639,0 | – | – |
| 2017 | 620,1 | – | – |
| 2016 | 602,2 | – | – |
| 2015 | 573,6 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 56,4 | 833,7 | 95,7 |
| 2024 | 66,2 | 898,9 | 75,6 |
| 2023 | 70,8 | 888,5 | 93,3 |
| 2022 | 54,0 | 874,5 | 115,7 |
| 2021 | 98,7 | 855,7 | 118,9 |
| 2020 | 64,3 | 784,0 | 118,4 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.