Regnskapet til Stjørdal kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −78,5 mill. kr (−2,8 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten858,5
- Skatt på inntekt og formue742,0
- Eiendomsskatt0,0
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten124,9
- Tilskudd og overføringer fra andre473,0
- Brukerbetalinger63,5
- Salg og utleie505,8
- Sum driftsinntekter2 767,7
Utgifter
- Lønn1 283,2
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift300,3
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift627,3
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen298,7
- Tilskudd og overføringer til andre187,7
- Avskrivninger144,5
- Sum driftsutgifter2 841,7
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2023: 2,8 mrd. kr i alt (113 965 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg35 191 kr
869,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende409,8
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon277,8
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering78,6
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.31,3
- Institusjonslokaler29,1
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste23,1
- Annet forebyggende helsearbeid11,2
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud9,0
Grunnskole, SFO og voksenopplæring20 385 kr
503,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole384,5
- Skolelokaler56,1
- Skolefritidstilbud29,3
- Voksenopplæring23,4
- Skoleskyss10,5
Interkommunalt samarbeid og annet18 573 kr
459,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid458,8
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde0,3
Barnehage11 445 kr
282,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage248,2
- Styrket tilbud til barn i barnehage21,0
- Barnehagelokaler og skyss13,7
Vann, avløp og renovasjon6 677 kr
165,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall86,4
- Distribusjon av vann21,6
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann18,7
- Avløpsrensing17,7
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg11,9
- Produksjon av vann8,8
Sosiale tjenester og NAV5 873 kr
145,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold47,4
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid44,3
- Introduksjonsordningen29,1
- Kvalifiseringsordningen9,0
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.8,2
- Tilbud til personer med rusproblemer4,6
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi2,7
Kultur, idrett og fritid4 859 kr
120,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg33,0
- Kommunale kulturbygg28,4
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg23,8
- Kulturskoler15,5
- Bibliotek7,8
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg5,5
- Aktivitetstilbud barn og unge4,2
- Muséer1,7
- Kunstformidling0,0
- Kino0,0
Barnevern2 905 kr
71,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet33,5
- Barnevernstjeneste24,3
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet14,0
Kommunale boliger2 353 kr
58,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger58,1
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,0
Veier og samferdsel2 037 kr
50,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier41,9
- Samferdsel og transporttiltak8,5
Plan, byggesak og miljø1 676 kr
41,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Plansaksbehandling12,0
- Naturforvaltning og friluftsliv7,9
- Kart og oppmåling7,6
- Rekreasjon i tettsted7,1
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering6,8
- Kulturminneforvaltning0,0
Næring og landbruk1 303 kr
32,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunal næringsvirksomhet15,8
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet9,2
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling7,2
Brann og beredskap1 132 kr
28,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker21,2
- Forebygging av branner og andre ulykker6,8
Kirke, livssyn og gravplasser615 kr
15,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke13,3
- Gravplasser og krematorier1,9
Politisk styring og kontroll584 kr
14,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring12,4
- Kontroll og revisjon2,0
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter−1 640 kr
−40,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Årets premieavvik−129,7
- Administrasjon93,6
- Premiefond−54,2
- Amortisering av tidligere års premieavvik25,2
- Administrasjonslokaler14,0
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen9,6
- Pensjon0,7
- Diverse fellesutgifter0,4
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2023 brukte kommunen 328,9 mill. kr på investeringer (13 309 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr321,8
- Tilskudd til andres investeringer1,3
- Kjøp av aksjer og andeler5,9
- Sum investeringsutgifter328,9
Betalt med
- Nye lån155,3
- Momskompensasjon43,5
- Tilskudd fra andre141,9
- Salg av eiendom og utstyr17,9
- Salg av aksjer og andeler0,1
- Sum investeringsinntekter358,7
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2023. Lånene var 3,3 mrd. kr (134 767 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 211,1 mill. kr (8 539 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy4 146,3
- Aksjer, obligasjoner og utlån1 002,5
- Pensjonsmidler2 419,6
- Bankinnskudd348,2
- Verdipapirer (kortsiktige)172,0
- Fordringer og premieavvik447,4
- Sum eiendeler8 536,1
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)5 782,4
- Kortsiktig gjeld444,2
- Egenkapital2 309,6
- Sum gjeld og egenkapital8 536,1
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 3 034,3 | 120 848 | 23,8 |
| 2024 | 2 948,3 | 118 276 | −54,6 |
| 2023 | 2 816,9 | 113 965 | −78,5 |
| 2022 | 2 529,0 | 103 051 | 19,7 |
| 2021 | 2 390,1 | 98 409 | 148,1 |
| 2020 | 2 137,9 | 88 039 | 134,5 |
| 2019 | 1 870,8 | – | – |
| 2018 | 1 815,4 | – | – |
| 2017 | 1 733,2 | – | – |
| 2016 | 1 674,2 | – | – |
| 2015 | 1 552,6 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 312,0 | 3 833,8 | 159,0 |
| 2024 | 350,0 | 3 595,2 | 136,1 |
| 2023 | 321,8 | 3 331,0 | 211,1 |
| 2022 | 481,6 | 3 197,3 | 302,9 |
| 2021 | 436,0 | 3 022,6 | 364,5 |
| 2020 | 400,4 | 2 714,5 | 250,0 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.