Regnskapet til Tromsø kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 210,2 mill. kr (3,0 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten1 985,5
- Skatt på inntekt og formue2 721,9
- Eiendomsskatt237,3
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten104,9
- Tilskudd og overføringer fra andre889,7
- Brukerbetalinger262,4
- Salg og utleie785,9
- Sum driftsinntekter6 987,7
Utgifter
- Lønn3 270,8
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift594,5
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift1 171,1
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen925,5
- Tilskudd og overføringer til andre469,9
- Avskrivninger468,4
- Sum driftsutgifter6 900,3
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2021: 6,6 mrd. kr i alt (84 554 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg30 538 kr
2 368,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende992,7
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon737,4
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering253,8
- Annet forebyggende helsearbeid127,4
- Institusjonslokaler93,7
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.84,9
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste64,0
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud14,2
Grunnskole, SFO og voksenopplæring15 518 kr
1 203,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole850,7
- Skolelokaler201,1
- Skolefritidstilbud96,7
- Voksenopplæring36,2
- Skoleskyss18,5
Barnehage10 565 kr
819,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage696,9
- Styrket tilbud til barn i barnehage71,3
- Barnehagelokaler og skyss51,1
Kultur, idrett og fritid4 472 kr
346,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg96,9
- Aktivitetstilbud barn og unge52,3
- Kulturskoler40,0
- Kunstformidling36,7
- Kommunale kulturbygg29,2
- Kino26,2
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg24,6
- Bibliotek24,1
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg15,3
- Muséer1,6
Vann, avløp og renovasjon4 367 kr
338,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall140,9
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann79,6
- Distribusjon av vann68,0
- Avløpsrensing27,3
- Produksjon av vann18,2
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg4,7
Sosiale tjenester og NAV4 018 kr
311,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid86,2
- Ytelse til livsopphold70,5
- Tilbud til personer med rusproblemer52,0
- Introduksjonsordningen45,0
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.28,3
- Kvalifiseringsordningen25,1
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi4,4
Veier og samferdsel3 521 kr
273,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier180,7
- Samferdsel og transporttiltak92,4
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter2 588 kr
200,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon300,9
- Premiefond−225,1
- Amortisering av tidligere års premieavvik131,6
- Årets premieavvik−106,2
- Administrasjonslokaler44,8
- Diverse fellesutgifter29,8
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen22,4
- Pensjon2,4
Kommunale boliger2 342 kr
181,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger169,7
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak11,9
Barnevern2 214 kr
171,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet91,4
- Barnevernstjeneste68,0
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet12,3
Plan, byggesak og miljø1 316 kr
102,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Plansaksbehandling25,1
- Rekreasjon i tettsted24,5
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering19,4
- Naturforvaltning og friluftsliv17,9
- Kart og oppmåling15,2
Brann og beredskap998 kr
77,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker62,8
- Forebygging av branner og andre ulykker14,6
Næring og landbruk998 kr
77,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet69,9
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling5,8
- Kommunal næringsvirksomhet1,4
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg0,3
Politisk styring og kontroll500 kr
38,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring21,8
- Kontroll og revisjon17,0
Kirke, livssyn og gravplasser449 kr
34,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke27,4
- Gravplasser og krematorier7,4
- Tilskudd til tros- og livssynssamfunn0,0
Interkommunalt samarbeid og annet151 kr
11,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid11,7
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2021 brukte kommunen 866,4 mill. kr på investeringer (11 173 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr826,7
- Tilskudd til andres investeringer11,0
- Kjøp av aksjer og andeler23,1
- Utlån5,6
- Sum investeringsutgifter866,4
Betalt med
- Nye lån428,2
- Momskompensasjon57,3
- Tilskudd fra andre238,7
- Salg av eiendom og utstyr42,7
- Tilbakebetalte utlån0,0
- Sum investeringsinntekter766,9
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2021. Lånene var 9,7 mrd. kr (124 652 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 334,7 mill. kr (4 316 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy12 043,8
- Aksjer, obligasjoner og utlån2 061,0
- Pensjonsmidler6 346,6
- Bankinnskudd619,3
- Fordringer og premieavvik1 064,1
- Sum eiendeler22 134,8
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)15 634,5
- Kortsiktig gjeld1 038,9
- Egenkapital5 461,4
- Sum gjeld og egenkapital22 134,8
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 8 178,6 | 102 306 | −6,9 |
| 2024 | 7 917,2 | 99 687 | −298,9 |
| 2023 | 7 530,0 | 95 625 | −304,5 |
| 2022 | 6 974,0 | 89 420 | 113,4 |
| 2021 | 6 556,6 | 84 554 | 210,2 |
| 2020 | 6 180,5 | 80 167 | 113,2 |
| 2019 | 6 071,0 | – | – |
| 2018 | 5 839,3 | – | – |
| 2017 | 5 540,1 | – | – |
| 2016 | 5 148,8 | – | – |
| 2015 | 4 867,4 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 1 277,8 | 12 873,5 | 66,6 |
| 2024 | 1 570,3 | 12 298,2 | 65,7 |
| 2023 | 1 017,4 | 11 043,4 | 190,6 |
| 2022 | 1 474,6 | 10 345,4 | 482,0 |
| 2021 | 826,7 | 9 666,0 | 334,7 |
| 2020 | 924,8 | 9 403,8 | 122,2 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.