Regnskapet til Tromsø kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 113,4 mill. kr (1,6 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten1 984,3
- Skatt på inntekt og formue2 903,7
- Eiendomsskatt258,7
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten210,6
- Tilskudd og overføringer fra andre806,9
- Brukerbetalinger276,9
- Salg og utleie853,3
- Sum driftsinntekter7 294,4
Utgifter
- Lønn3 461,0
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift619,8
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift1 269,5
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen1 016,8
- Tilskudd og overføringer til andre476,0
- Avskrivninger488,3
- Sum driftsutgifter7 331,4
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2022: 7,0 mrd. kr i alt (89 420 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg33 407 kr
2 605,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende1 091,2
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon855,5
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering314,6
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.103,0
- Institusjonslokaler81,3
- Annet forebyggende helsearbeid74,4
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste71,2
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud14,2
Grunnskole, SFO og voksenopplæring16 455 kr
1 283,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole909,0
- Skolelokaler212,6
- Skolefritidstilbud101,1
- Voksenopplæring40,6
- Skoleskyss20,1
Barnehage10 881 kr
848,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage719,7
- Styrket tilbud til barn i barnehage75,9
- Barnehagelokaler og skyss53,0
Kultur, idrett og fritid4 875 kr
380,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg102,5
- Aktivitetstilbud barn og unge62,1
- Kulturskoler43,4
- Kunstformidling39,9
- Kino34,1
- Kommunale kulturbygg29,1
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg25,9
- Bibliotek25,1
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg14,6
- Muséer3,5
Vann, avløp og renovasjon4 589 kr
357,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall145,9
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann82,7
- Distribusjon av vann71,7
- Avløpsrensing32,3
- Produksjon av vann20,3
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg5,1
Sosiale tjenester og NAV4 429 kr
345,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid100,7
- Ytelse til livsopphold83,4
- Tilbud til personer med rusproblemer50,6
- Introduksjonsordningen49,2
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.33,1
- Kvalifiseringsordningen24,1
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi4,5
Veier og samferdsel3 701 kr
288,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier176,5
- Samferdsel og transporttiltak112,2
Barnevern2 593 kr
202,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet116,2
- Barnevernstjeneste73,4
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet12,6
Kommunale boliger2 554 kr
199,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger182,9
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak16,3
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter1 851 kr
144,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Årets premieavvik−398,2
- Administrasjon343,7
- Amortisering av tidligere års premieavvik140,9
- Administrasjonslokaler52,2
- Premiefond−36,3
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen23,2
- Diverse fellesutgifter16,2
- Pensjon2,6
Plan, byggesak og miljø1 421 kr
110,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Plansaksbehandling27,4
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering22,7
- Rekreasjon i tettsted22,4
- Naturforvaltning og friluftsliv21,3
- Kart og oppmåling17,1
Brann og beredskap1 062 kr
82,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker67,3
- Forebygging av branner og andre ulykker15,5
Politisk styring og kontroll488 kr
38,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring21,0
- Kontroll og revisjon17,1
Kirke, livssyn og gravplasser481 kr
37,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke28,2
- Gravplasser og krematorier9,3
Næring og landbruk464 kr
36,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet29,3
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling5,0
- Kommunal næringsvirksomhet1,4
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg0,4
Interkommunalt samarbeid og annet168 kr
13,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid12,9
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde0,2
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2022 brukte kommunen 2,1 mrd. kr på investeringer (27 449 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr1 474,6
- Tilskudd til andres investeringer20,1
- Kjøp av aksjer og andeler229,5
- Utlån0,1
- Avdrag på lån416,5
- Sum investeringsutgifter2 140,8
Betalt med
- Nye lån1 328,7
- Momskompensasjon75,5
- Tilskudd fra andre145,2
- Salg av eiendom og utstyr584,1
- Tilbakebetalte utlån35,6
- Sum investeringsinntekter2 169,0
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2022. Lånene var 10,3 mrd. kr (132 648 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 482,0 mill. kr (6 181 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy12 614,2
- Aksjer, obligasjoner og utlån2 463,4
- Pensjonsmidler7 100,8
- Bankinnskudd369,6
- Fordringer og premieavvik1 587,0
- Sum eiendeler24 135,1
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)16 739,1
- Kortsiktig gjeld1 238,3
- Egenkapital6 157,6
- Sum gjeld og egenkapital24 135,1
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 8 178,6 | 102 306 | −6,9 |
| 2024 | 7 917,2 | 99 687 | −298,9 |
| 2023 | 7 530,0 | 95 625 | −304,5 |
| 2022 | 6 974,0 | 89 420 | 113,4 |
| 2021 | 6 556,6 | 84 554 | 210,2 |
| 2020 | 6 180,5 | 80 167 | 113,2 |
| 2019 | 6 071,0 | – | – |
| 2018 | 5 839,3 | – | – |
| 2017 | 5 540,1 | – | – |
| 2016 | 5 148,8 | – | – |
| 2015 | 4 867,4 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 1 277,8 | 12 873,5 | 66,6 |
| 2024 | 1 570,3 | 12 298,2 | 65,7 |
| 2023 | 1 017,4 | 11 043,4 | 190,6 |
| 2022 | 1 474,6 | 10 345,4 | 482,0 |
| 2021 | 826,7 | 9 666,0 | 334,7 |
| 2020 | 924,8 | 9 403,8 | 122,2 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.