Regnskapet til Tromsø kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −298,9 mill. kr (−3,7 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten2 287,6
- Skatt på inntekt og formue2 908,8
- Eiendomsskatt273,6
- Andre skatter18,2
- Andre tilskudd fra staten401,3
- Tilskudd og overføringer fra andre913,1
- Brukerbetalinger279,1
- Salg og utleie986,0
- Sum driftsinntekter8 067,8
Utgifter
- Lønn4 053,7
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift783,1
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift1 235,9
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen1 231,8
- Tilskudd og overføringer til andre520,4
- Avskrivninger527,8
- Sum driftsutgifter8 352,6
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2024: 7,9 mrd. kr i alt (99 687 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg36 676 kr
2 912,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon938,6
- Hjemmetjenester - ambulerende virksomhet med mer748,8
- Hjemmetjenester - personellbase knyttet til bofellesskap/samlokaliserte omsorgsboliger554,6
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering322,5
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.131,9
- Institusjonslokaler93,5
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste79,8
- Annet forebyggende helsearbeid23,7
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud19,4
Grunnskole, SFO og voksenopplæring17 848 kr
1 417,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole1 016,5
- Skolelokaler210,4
- Skolefritidstilbud109,3
- Voksenopplæring55,9
- Skoleskyss25,5
Barnehage11 587 kr
920,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage786,4
- Styrket tilbud til barn i barnehage80,3
- Barnehagelokaler og skyss53,5
Sosiale tjenester og NAV6 055 kr
480,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold145,7
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid123,3
- Introduksjonsordningen95,1
- Tilbud til personer med rusproblemer65,7
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.27,8
- Kvalifiseringsordningen18,5
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi4,9
Vann, avløp og renovasjon5 009 kr
397,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall179,4
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann87,0
- Distribusjon av vann78,0
- Avløpsrensing29,7
- Produksjon av vann18,2
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg5,6
Kultur, idrett og fritid4 473 kr
355,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg110,9
- Aktivitetstilbud barn og unge55,0
- Kulturskoler45,5
- Kunstformidling43,5
- Kommunale kulturbygg29,7
- Bibliotek26,6
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg24,2
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg16,4
- Muséer3,6
Veier og samferdsel4 392 kr
348,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier213,0
- Samferdsel og transporttiltak135,8
Kommunale boliger3 032 kr
240,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger235,5
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak5,3
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter2 940 kr
233,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Årets premieavvik−381,5
- Administrasjon333,6
- Amortisering av tidligere års premieavvik217,4
- Premiefond−66,1
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen57,9
- Administrasjonslokaler53,4
- Diverse fellesutgifter16,1
- Pensjon2,8
Barnevern2 822 kr
224,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet128,2
- Barnevernstjeneste81,7
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet14,1
Plan, byggesak og miljø1 479 kr
117,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Plansaksbehandling27,2
- Rekreasjon i tettsted25,3
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering23,7
- Naturforvaltning og friluftsliv23,6
- Kart og oppmåling17,7
Brann og beredskap1 330 kr
105,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker85,4
- Forebygging av branner og andre ulykker20,2
Politisk styring og kontroll576 kr
45,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring26,4
- Kontroll og revisjon19,3
Kirke, livssyn og gravplasser552 kr
43,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke26,8
- Gravplasser og krematorier17,1
Interkommunalt samarbeid og annet534 kr
42,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid22,7
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde19,7
Næring og landbruk381 kr
30,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet17,3
- Kommunal næringsvirksomhet6,7
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling6,0
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg0,3
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2024 brukte kommunen 1,7 mrd. kr på investeringer (21 536 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr1 570,3
- Tilskudd til andres investeringer24,3
- Kjøp av aksjer og andeler30,9
- Utlån36,0
- Avdrag på lån49,0
- Sum investeringsutgifter1 710,4
Betalt med
- Nye lån1 230,7
- Momskompensasjon179,2
- Tilskudd fra andre150,7
- Salg av eiendom og utstyr15,1
- Salg av aksjer og andeler0,2
- Tilbakebetalte utlån49,5
- Sum investeringsinntekter1 625,4
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2024. Lånene var 12,3 mrd. kr (154 848 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 65,7 mill. kr (827 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy14 120,0
- Aksjer, obligasjoner og utlån3 132,6
- Pensjonsmidler7 802,7
- Bankinnskudd310,6
- Fordringer og premieavvik1 962,8
- Sum eiendeler27 328,6
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)19 701,9
- Kortsiktig gjeld2 084,2
- Egenkapital5 542,5
- Sum gjeld og egenkapital27 328,6
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 8 178,6 | 102 306 | −6,9 |
| 2024 | 7 917,2 | 99 687 | −298,9 |
| 2023 | 7 530,0 | 95 625 | −304,5 |
| 2022 | 6 974,0 | 89 420 | 113,4 |
| 2021 | 6 556,6 | 84 554 | 210,2 |
| 2020 | 6 180,5 | 80 167 | 113,2 |
| 2019 | 6 071,0 | – | – |
| 2018 | 5 839,3 | – | – |
| 2017 | 5 540,1 | – | – |
| 2016 | 5 148,8 | – | – |
| 2015 | 4 867,4 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 1 277,8 | 12 873,5 | 66,6 |
| 2024 | 1 570,3 | 12 298,2 | 65,7 |
| 2023 | 1 017,4 | 11 043,4 | 190,6 |
| 2022 | 1 474,6 | 10 345,4 | 482,0 |
| 2021 | 826,7 | 9 666,0 | 334,7 |
| 2020 | 924,8 | 9 403,8 | 122,2 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.