Regnskapet til Tromsø kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −304,5 mill. kr (−4,0 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten2 136,1
- Skatt på inntekt og formue2 833,4
- Eiendomsskatt261,7
- Andre skatter16,4
- Andre tilskudd fra staten281,5
- Tilskudd og overføringer fra andre881,3
- Brukerbetalinger277,1
- Salg og utleie916,7
- Sum driftsinntekter7 604,2
Utgifter
- Lønn3 765,6
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift710,5
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift1 326,5
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen1 114,7
- Tilskudd og overføringer til andre498,5
- Avskrivninger520,6
- Sum driftsutgifter7 936,2
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2023: 7,5 mrd. kr i alt (95 625 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg35 022 kr
2 757,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende1 212,4
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon900,8
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering306,0
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.114,6
- Institusjonslokaler93,9
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste79,6
- Annet forebyggende helsearbeid32,5
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud18,2
Grunnskole, SFO og voksenopplæring17 571 kr
1 383,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole981,3
- Skolelokaler218,0
- Skolefritidstilbud106,9
- Voksenopplæring52,9
- Skoleskyss24,4
Barnehage11 213 kr
882,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage754,3
- Styrket tilbud til barn i barnehage74,9
- Barnehagelokaler og skyss53,7
Sosiale tjenester og NAV5 505 kr
433,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold119,3
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid112,8
- Introduksjonsordningen80,2
- Tilbud til personer med rusproblemer59,1
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.34,0
- Kvalifiseringsordningen23,3
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi4,7
Vann, avløp og renovasjon4 764 kr
375,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall159,4
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann81,0
- Distribusjon av vann74,0
- Avløpsrensing35,0
- Produksjon av vann20,8
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg4,9
Kultur, idrett og fritid4 579 kr
360,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg108,4
- Aktivitetstilbud barn og unge58,6
- Kulturskoler42,8
- Kunstformidling39,7
- Kommunale kulturbygg30,8
- Bibliotek25,8
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg22,4
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg16,2
- Kino12,6
- Muséer3,4
Veier og samferdsel4 291 kr
337,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier205,1
- Samferdsel og transporttiltak132,7
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter3 025 kr
238,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Årets premieavvik−393,1
- Administrasjon360,6
- Amortisering av tidligere års premieavvik187,2
- Administrasjonslokaler56,0
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen38,9
- Premiefond−29,6
- Diverse fellesutgifter15,5
- Pensjon2,7
Kommunale boliger2 654 kr
209,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger202,9
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak6,1
Barnevern2 634 kr
207,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet114,3
- Barnevernstjeneste78,4
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet14,7
Plan, byggesak og miljø1 342 kr
105,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Plansaksbehandling24,9
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering23,4
- Naturforvaltning og friluftsliv22,3
- Rekreasjon i tettsted18,1
- Kart og oppmåling17,1
Brann og beredskap1 201 kr
94,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker78,6
- Forebygging av branner og andre ulykker16,0
Politisk styring og kontroll626 kr
49,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring28,6
- Kontroll og revisjon20,7
Kirke, livssyn og gravplasser496 kr
39,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke22,6
- Gravplasser og krematorier16,5
Interkommunalt samarbeid og annet358 kr
28,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid20,6
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde7,6
Næring og landbruk344 kr
27,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet16,3
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling5,7
- Kommunal næringsvirksomhet5,0
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg0,2
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2023 brukte kommunen 1,1 mrd. kr på investeringer (14 463 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr1 017,4
- Tilskudd til andres investeringer22,5
- Kjøp av aksjer og andeler57,3
- Utlån0,1
- Avdrag på lån41,7
- Sum investeringsutgifter1 138,9
Betalt med
- Nye lån736,1
- Momskompensasjon127,9
- Tilskudd fra andre127,7
- Salg av eiendom og utstyr15,2
- Salg av aksjer og andeler8,6
- Tilbakebetalte utlån41,8
- Sum investeringsinntekter1 057,2
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2023. Lånene var 11,0 mrd. kr (140 242 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 190,6 mill. kr (2 421 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy13 095,4
- Aksjer, obligasjoner og utlån2 769,5
- Pensjonsmidler6 920,3
- Bankinnskudd327,1
- Fordringer og premieavvik1 721,9
- Sum eiendeler24 834,3
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)17 777,4
- Kortsiktig gjeld1 592,7
- Egenkapital5 464,2
- Sum gjeld og egenkapital24 834,3
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 8 178,6 | 102 306 | −6,9 |
| 2024 | 7 917,2 | 99 687 | −298,9 |
| 2023 | 7 530,0 | 95 625 | −304,5 |
| 2022 | 6 974,0 | 89 420 | 113,4 |
| 2021 | 6 556,6 | 84 554 | 210,2 |
| 2020 | 6 180,5 | 80 167 | 113,2 |
| 2019 | 6 071,0 | – | – |
| 2018 | 5 839,3 | – | – |
| 2017 | 5 540,1 | – | – |
| 2016 | 5 148,8 | – | – |
| 2015 | 4 867,4 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 1 277,8 | 12 873,5 | 66,6 |
| 2024 | 1 570,3 | 12 298,2 | 65,7 |
| 2023 | 1 017,4 | 11 043,4 | 190,6 |
| 2022 | 1 474,6 | 10 345,4 | 482,0 |
| 2021 | 826,7 | 9 666,0 | 334,7 |
| 2020 | 924,8 | 9 403,8 | 122,2 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.