Regnskapet til Halden kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 51,1 mill. kr (1,9 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten1 039,1
- Skatt på inntekt og formue771,3
- Eiendomsskatt68,5
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten103,5
- Tilskudd og overføringer fra andre293,5
- Brukerbetalinger64,3
- Salg og utleie327,6
- Sum driftsinntekter2 667,8
Utgifter
- Lønn1 192,6
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift313,2
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift381,3
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen365,5
- Tilskudd og overføringer til andre202,1
- Avskrivninger132,8
- Sum driftsutgifter2 587,3
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2020: 2,5 mrd. kr i alt (78 656 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg31 156 kr
977,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende423,3
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon352,2
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering110,9
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.31,2
- Institusjonslokaler28,5
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste20,5
- Annet forebyggende helsearbeid7,3
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud3,9
Grunnskole, SFO og voksenopplæring15 252 kr
478,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole392,0
- Skolelokaler40,9
- Skolefritidstilbud21,8
- Skoleskyss13,6
- Voksenopplæring10,4
Barnehage8 457 kr
265,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage235,3
- Styrket tilbud til barn i barnehage27,1
- Barnehagelokaler og skyss3,0
Vann, avløp og renovasjon4 486 kr
140,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann46,4
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall43,8
- Distribusjon av vann29,6
- Avløpsrensing14,0
- Produksjon av vann4,9
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg2,1
Sosiale tjenester og NAV4 005 kr
125,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold66,1
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid28,7
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi15,8
- Kvalifiseringsordningen4,1
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.3,9
- Introduksjonsordningen3,7
- Tilbud til personer med rusproblemer3,4
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter3 776 kr
118,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon102,1
- Årets premieavvik−85,4
- Amortisering av tidligere års premieavvik67,8
- Administrasjonslokaler25,4
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen7,3
- Diverse fellesutgifter2,4
- Premiefond−1,7
- Pensjon0,5
Kultur, idrett og fritid2 760 kr
86,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg19,6
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg16,6
- Kommunale kulturbygg11,4
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg10,5
- Muséer10,4
- Bibliotek8,5
- Kulturskoler5,3
- Aktivitetstilbud barn og unge4,1
- Kunstformidling0,2
- Kino0,1
Barnevern2 320 kr
72,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet40,9
- Barnevernstjeneste21,6
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet10,4
Næring og landbruk1 382 kr
43,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunal næringsvirksomhet29,7
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet10,3
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling3,3
Veier og samferdsel1 377 kr
43,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier24,7
- Samferdsel og transporttiltak18,5
Brann og beredskap1 367 kr
42,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker32,5
- Forebygging av branner og andre ulykker10,4
Plan, byggesak og miljø1 143 kr
35,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering11,7
- Naturforvaltning og friluftsliv8,0
- Rekreasjon i tettsted7,5
- Kart og oppmåling4,8
- Plansaksbehandling3,9
- Kulturminneforvaltning0,1
Kirke, livssyn og gravplasser475 kr
14,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke13,8
- Tilskudd til tros- og livssynssamfunn1,0
- Gravplasser og krematorier0,1
Kommunale boliger428 kr
13,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger13,2
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,2
Politisk styring og kontroll273 kr
8,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring7,0
- Kontroll og revisjon1,6
Interkommunalt samarbeid og annet1 kr
0,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde0,0
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2020 brukte kommunen 449,3 mill. kr på investeringer (14 316 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr446,1
- Tilskudd til andres investeringer0,6
- Kjøp av aksjer og andeler2,6
- Sum investeringsutgifter449,3
Betalt med
- Nye lån403,8
- Momskompensasjon25,6
- Tilskudd fra andre0,6
- Salg av eiendom og utstyr5,3
- Sum investeringsinntekter435,3
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2020. Lånene var 3,5 mrd. kr (110 741 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 150,9 mill. kr (4 809 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy3 618,2
- Aksjer, obligasjoner og utlån442,5
- Pensjonsmidler3 124,8
- Bankinnskudd286,3
- Fordringer og premieavvik503,8
- Sum eiendeler7 975,6
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)6 259,7
- Kortsiktig gjeld331,4
- Egenkapital1 384,5
- Sum gjeld og egenkapital7 975,6
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 3 213,8 | 100 174 | 81,0 |
| 2024 | 3 089,7 | 96 438 | 15,5 |
| 2023 | 3 022,7 | 94 650 | −33,3 |
| 2022 | 2 840,6 | 89 523 | 25,6 |
| 2021 | 2 769,8 | 88 087 | 94,9 |
| 2020 | 2 468,8 | 78 656 | 51,1 |
| 2019 | 2 353,2 | – | – |
| 2018 | 2 233,6 | – | – |
| 2017 | 2 112,5 | – | – |
| 2016 | 2 034,1 | – | – |
| 2015 | 1 963,2 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 169,0 | 4 675,2 | 271,5 |
| 2024 | 283,9 | 4 848,8 | 225,0 |
| 2023 | 778,7 | 4 904,2 | 236,6 |
| 2022 | 980,5 | 4 364,0 | 246,0 |
| 2021 | 524,5 | 3 764,1 | 223,2 |
| 2020 | 446,1 | 3 475,8 | 150,9 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.