Regnskapet til Halden kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 15,5 mill. kr (0,5 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten1 237,5
- Skatt på inntekt og formue963,8
- Eiendomsskatt104,2
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten123,5
- Tilskudd og overføringer fra andre381,0
- Brukerbetalinger74,2
- Salg og utleie481,4
- Sum driftsinntekter3 365,7
Utgifter
- Lønn1 509,9
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift426,6
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift437,9
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen410,6
- Tilskudd og overføringer til andre254,8
- Avskrivninger205,5
- Sum driftsutgifter3 245,2
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2024: 3,1 mrd. kr i alt (96 438 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg39 138 kr
1 253,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon406,9
- Hjemmetjenester - personellbase knyttet til bofellesskap/samlokaliserte omsorgsboliger326,3
- Hjemmetjenester - ambulerende virksomhet med mer266,3
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering140,9
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.45,0
- Institusjonslokaler33,1
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste28,0
- Annet forebyggende helsearbeid6,0
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud1,5
Grunnskole, SFO og voksenopplæring17 375 kr
556,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole420,1
- Skolelokaler67,7
- Skolefritidstilbud33,2
- Skoleskyss19,3
- Voksenopplæring16,2
Barnehage9 832 kr
315,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage276,9
- Styrket tilbud til barn i barnehage34,0
- Barnehagelokaler og skyss4,1
Sosiale tjenester og NAV6 826 kr
218,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold111,3
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid57,4
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi24,3
- Tilbud til personer med rusproblemer11,8
- Kvalifiseringsordningen7,0
- Introduksjonsordningen4,3
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.2,6
Vann, avløp og renovasjon5 616 kr
179,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall56,3
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann52,5
- Distribusjon av vann39,5
- Avløpsrensing18,3
- Produksjon av vann10,7
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg2,7
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter4 174 kr
133,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon160,2
- Premiefond−123,2
- Amortisering av tidligere års premieavvik111,8
- Årets premieavvik−63,8
- Administrasjonslokaler25,0
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen23,6
- Diverse fellesutgifter0,1
- Pensjon0,0
Kultur, idrett og fritid2 974 kr
95,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg31,1
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg17,5
- Bibliotek11,9
- Kommunale kulturbygg10,3
- Kulturskoler7,9
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg7,7
- Aktivitetstilbud barn og unge5,7
- Muséer2,1
- Kino0,9
- Kunstformidling0,1
Barnevern2 915 kr
93,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet54,9
- Barnevernstjeneste32,0
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet6,5
Brann og beredskap1 727 kr
55,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker41,3
- Forebygging av branner og andre ulykker14,0
Veier og samferdsel1 683 kr
53,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier31,8
- Samferdsel og transporttiltak22,2
Plan, byggesak og miljø1 532 kr
49,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering14,2
- Rekreasjon i tettsted11,7
- Naturforvaltning og friluftsliv9,9
- Kart og oppmåling7,9
- Plansaksbehandling5,3
- Kulturminneforvaltning0,0
Næring og landbruk1 340 kr
42,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunal næringsvirksomhet28,9
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet10,5
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling3,5
Kirke, livssyn og gravplasser519 kr
16,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke16,6
- Gravplasser og krematorier0,0
Kommunale boliger418 kr
13,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger13,1
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,3
Politisk styring og kontroll366 kr
11,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring10,0
- Kontroll og revisjon1,7
Interkommunalt samarbeid og annet3 kr
0,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde0,1
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2024 brukte kommunen 308,8 mill. kr på investeringer (9 639 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr283,9
- Tilskudd til andres investeringer22,0
- Kjøp av aksjer og andeler2,9
- Sum investeringsutgifter308,8
Betalt med
- Nye lån145,8
- Momskompensasjon47,2
- Tilskudd fra andre55,7
- Salg av eiendom og utstyr23,0
- Sum investeringsinntekter271,8
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2024. Lånene var 4,8 mrd. kr (151 346 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 225,0 mill. kr (7 024 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy5 391,6
- Aksjer, obligasjoner og utlån565,6
- Pensjonsmidler4 029,1
- Bankinnskudd163,7
- Verdipapirer (kortsiktige)0,7
- Fordringer og premieavvik787,9
- Sum eiendeler10 938,4
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)8 356,7
- Kortsiktig gjeld437,0
- Egenkapital2 144,8
- Sum gjeld og egenkapital10 938,4
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 3 213,8 | 100 174 | 81,0 |
| 2024 | 3 089,7 | 96 438 | 15,5 |
| 2023 | 3 022,7 | 94 650 | −33,3 |
| 2022 | 2 840,6 | 89 523 | 25,6 |
| 2021 | 2 769,8 | 88 087 | 94,9 |
| 2020 | 2 468,8 | 78 656 | 51,1 |
| 2019 | 2 353,2 | – | – |
| 2018 | 2 233,6 | – | – |
| 2017 | 2 112,5 | – | – |
| 2016 | 2 034,1 | – | – |
| 2015 | 1 963,2 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 169,0 | 4 675,2 | 271,5 |
| 2024 | 283,9 | 4 848,8 | 225,0 |
| 2023 | 778,7 | 4 904,2 | 236,6 |
| 2022 | 980,5 | 4 364,0 | 246,0 |
| 2021 | 524,5 | 3 764,1 | 223,2 |
| 2020 | 446,1 | 3 475,8 | 150,9 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.