Regnskapet til Halden kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 94,9 mill. kr (3,1 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten1 088,2
- Skatt på inntekt og formue876,4
- Eiendomsskatt93,0
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten91,7
- Tilskudd og overføringer fra andre507,3
- Brukerbetalinger74,0
- Salg og utleie314,7
- Sum driftsinntekter3 045,3
Utgifter
- Lønn1 357,3
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift347,0
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift457,8
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen370,2
- Tilskudd og overføringer til andre243,4
- Avskrivninger148,9
- Sum driftsutgifter2 924,6
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2021: 2,8 mrd. kr i alt (88 087 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg39 579 kr
1 244,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende470,6
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon358,4
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering309,7
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.35,1
- Institusjonslokaler29,1
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste23,9
- Annet forebyggende helsearbeid13,6
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud4,2
Grunnskole, SFO og voksenopplæring16 424 kr
516,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole427,3
- Skolelokaler44,7
- Skolefritidstilbud21,3
- Skoleskyss11,8
- Voksenopplæring11,4
Barnehage8 769 kr
275,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage244,9
- Styrket tilbud til barn i barnehage27,7
- Barnehagelokaler og skyss3,1
Vann, avløp og renovasjon4 877 kr
153,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann48,6
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall44,8
- Distribusjon av vann34,9
- Avløpsrensing15,9
- Produksjon av vann8,0
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg1,1
Sosiale tjenester og NAV4 367 kr
137,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold71,3
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid36,0
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi17,0
- Kvalifiseringsordningen5,8
- Tilbud til personer med rusproblemer3,6
- Introduksjonsordningen1,9
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.1,8
Kultur, idrett og fritid2 720 kr
85,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg21,3
- Aktivitetstilbud barn og unge17,3
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg12,3
- Bibliotek9,7
- Kommunale kulturbygg9,5
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg8,7
- Kulturskoler6,1
- Muséer0,3
- Kunstformidling0,2
- Kino0,1
Barnevern2 427 kr
76,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet42,1
- Barnevernstjeneste25,6
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet8,6
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter2 305 kr
72,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Årets premieavvik−162,1
- Administrasjon126,5
- Amortisering av tidligere års premieavvik79,4
- Administrasjonslokaler24,3
- Premiefond−18,0
- Diverse fellesutgifter14,0
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen7,8
- Pensjon0,6
Brann og beredskap1 487 kr
46,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker36,0
- Forebygging av branner og andre ulykker10,8
Plan, byggesak og miljø1 372 kr
43,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering12,7
- Naturforvaltning og friluftsliv9,8
- Rekreasjon i tettsted9,4
- Kart og oppmåling6,2
- Plansaksbehandling4,8
- Kulturminneforvaltning0,1
Veier og samferdsel1 365 kr
42,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier25,7
- Samferdsel og transporttiltak17,2
Næring og landbruk1 238 kr
38,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunal næringsvirksomhet31,0
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet5,1
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling2,8
Kirke, livssyn og gravplasser442 kr
13,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke13,7
- Gravplasser og krematorier0,2
Kommunale boliger413 kr
13,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger12,8
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,2
Politisk styring og kontroll301 kr
9,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring8,0
- Kontroll og revisjon1,5
Interkommunalt samarbeid og annet3 kr
0,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde0,1
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2021 brukte kommunen 531,5 mill. kr på investeringer (16 903 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr524,5
- Tilskudd til andres investeringer4,2
- Kjøp av aksjer og andeler2,4
- Utlån0,4
- Sum investeringsutgifter531,5
Betalt med
- Nye lån480,5
- Momskompensasjon48,7
- Tilskudd fra andre15,9
- Salg av eiendom og utstyr25,7
- Sum investeringsinntekter570,8
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2021. Lånene var 3,8 mrd. kr (119 707 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 223,2 mill. kr (7 098 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy3 988,0
- Aksjer, obligasjoner og utlån448,6
- Pensjonsmidler3 263,2
- Bankinnskudd296,7
- Fordringer og premieavvik684,3
- Sum eiendeler8 680,9
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)6 558,6
- Kortsiktig gjeld454,1
- Egenkapital1 668,1
- Sum gjeld og egenkapital8 680,9
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 3 213,8 | 100 174 | 81,0 |
| 2024 | 3 089,7 | 96 438 | 15,5 |
| 2023 | 3 022,7 | 94 650 | −33,3 |
| 2022 | 2 840,6 | 89 523 | 25,6 |
| 2021 | 2 769,8 | 88 087 | 94,9 |
| 2020 | 2 468,8 | 78 656 | 51,1 |
| 2019 | 2 353,2 | – | – |
| 2018 | 2 233,6 | – | – |
| 2017 | 2 112,5 | – | – |
| 2016 | 2 034,1 | – | – |
| 2015 | 1 963,2 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 169,0 | 4 675,2 | 271,5 |
| 2024 | 283,9 | 4 848,8 | 225,0 |
| 2023 | 778,7 | 4 904,2 | 236,6 |
| 2022 | 980,5 | 4 364,0 | 246,0 |
| 2021 | 524,5 | 3 764,1 | 223,2 |
| 2020 | 446,1 | 3 475,8 | 150,9 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.