Regnskapet til Halden kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 25,6 mill. kr (0,8 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten1 078,5
- Skatt på inntekt og formue960,9
- Eiendomsskatt89,2
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten90,9
- Tilskudd og overføringer fra andre400,8
- Brukerbetalinger73,5
- Salg og utleie373,9
- Sum driftsinntekter3 067,8
Utgifter
- Lønn1 385,7
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift369,0
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift477,5
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen363,5
- Tilskudd og overføringer til andre230,8
- Avskrivninger164,3
- Sum driftsutgifter2 990,8
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2022: 2,8 mrd. kr i alt (89 523 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg37 332 kr
1 184,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende505,0
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon393,7
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering180,7
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.41,3
- Institusjonslokaler26,9
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste26,7
- Annet forebyggende helsearbeid6,7
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud3,6
Grunnskole, SFO og voksenopplæring16 434 kr
521,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole417,0
- Skolelokaler48,4
- Skolefritidstilbud23,7
- Skoleskyss17,4
- Voksenopplæring15,0
Barnehage8 959 kr
284,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage250,6
- Styrket tilbud til barn i barnehage30,4
- Barnehagelokaler og skyss3,2
Sosiale tjenester og NAV5 670 kr
179,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold90,9
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid45,0
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi20,8
- Tilbud til personer med rusproblemer9,8
- Kvalifiseringsordningen8,6
- Introduksjonsordningen2,4
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.2,4
Vann, avløp og renovasjon5 440 kr
172,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann52,0
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall51,9
- Distribusjon av vann39,1
- Avløpsrensing16,9
- Produksjon av vann10,7
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg2,1
Kultur, idrett og fritid2 836 kr
90,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg31,5
- Bibliotek15,7
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg10,6
- Aktivitetstilbud barn og unge9,7
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg8,7
- Kulturskoler7,0
- Kommunale kulturbygg6,0
- Muséer0,5
- Kunstformidling0,2
- Kino0,1
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter2 790 kr
88,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Årets premieavvik−165,7
- Administrasjon141,7
- Amortisering av tidligere års premieavvik95,7
- Administrasjonslokaler24,3
- Premiefond−24,0
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen9,7
- Diverse fellesutgifter6,1
- Pensjon0,7
Barnevern2 704 kr
85,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet46,4
- Barnevernstjeneste28,2
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet11,2
Brann og beredskap1 687 kr
53,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker40,8
- Forebygging av branner og andre ulykker12,7
Veier og samferdsel1 524 kr
48,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier26,9
- Samferdsel og transporttiltak21,4
Plan, byggesak og miljø1 505 kr
47,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering14,4
- Rekreasjon i tettsted12,0
- Naturforvaltning og friluftsliv9,5
- Kart og oppmåling6,4
- Plansaksbehandling5,4
- Kulturminneforvaltning0,1
Næring og landbruk1 372 kr
43,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunal næringsvirksomhet33,2
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet7,1
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling3,2
Kommunale boliger528 kr
16,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger16,4
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,4
Kirke, livssyn og gravplasser447 kr
14,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke13,7
- Gravplasser og krematorier0,5
Politisk styring og kontroll295 kr
9,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring6,7
- Kontroll og revisjon2,7
Interkommunalt samarbeid og annet0 kr
0,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde0,0
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2022 brukte kommunen 1,0 mrd. kr på investeringer (32 983 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr980,5
- Tilskudd til andres investeringer3,2
- Kjøp av aksjer og andeler6,7
- Utlån0,7
- Avdrag på lån55,5
- Sum investeringsutgifter1 046,6
Betalt med
- Nye lån684,9
- Momskompensasjon108,2
- Tilskudd fra andre139,8
- Salg av eiendom og utstyr36,5
- Sum investeringsinntekter969,4
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2022. Lånene var 4,4 mrd. kr (137 536 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 246,0 mill. kr (7 754 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy4 786,7
- Aksjer, obligasjoner og utlån496,3
- Pensjonsmidler3 661,8
- Bankinnskudd310,6
- Verdipapirer (kortsiktige)0,7
- Fordringer og premieavvik787,2
- Sum eiendeler10 043,2
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)7 377,8
- Kortsiktig gjeld547,0
- Egenkapital2 118,4
- Sum gjeld og egenkapital10 043,2
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 3 213,8 | 100 174 | 81,0 |
| 2024 | 3 089,7 | 96 438 | 15,5 |
| 2023 | 3 022,7 | 94 650 | −33,3 |
| 2022 | 2 840,6 | 89 523 | 25,6 |
| 2021 | 2 769,8 | 88 087 | 94,9 |
| 2020 | 2 468,8 | 78 656 | 51,1 |
| 2019 | 2 353,2 | – | – |
| 2018 | 2 233,6 | – | – |
| 2017 | 2 112,5 | – | – |
| 2016 | 2 034,1 | – | – |
| 2015 | 1 963,2 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 169,0 | 4 675,2 | 271,5 |
| 2024 | 283,9 | 4 848,8 | 225,0 |
| 2023 | 778,7 | 4 904,2 | 236,6 |
| 2022 | 980,5 | 4 364,0 | 246,0 |
| 2021 | 524,5 | 3 764,1 | 223,2 |
| 2020 | 446,1 | 3 475,8 | 150,9 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.