Regnskapet til Halden kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −33,3 mill. kr (−1,0 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten1 192,6
- Skatt på inntekt og formue919,7
- Eiendomsskatt100,3
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten127,9
- Tilskudd og overføringer fra andre385,5
- Brukerbetalinger77,2
- Salg og utleie408,2
- Sum driftsinntekter3 211,4
Utgifter
- Lønn1 446,9
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift404,0
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift476,7
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen411,8
- Tilskudd og overføringer til andre243,6
- Avskrivninger187,8
- Sum driftsutgifter3 170,8
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2023: 3,0 mrd. kr i alt (94 650 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg40 838 kr
1 304,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende629,0
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon402,4
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering158,7
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.42,9
- Institusjonslokaler36,4
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste25,9
- Annet forebyggende helsearbeid6,1
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud2,7
Grunnskole, SFO og voksenopplæring17 399 kr
555,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole424,3
- Skolelokaler65,6
- Skolefritidstilbud29,0
- Skoleskyss21,2
- Voksenopplæring15,6
Barnehage9 737 kr
311,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage274,1
- Styrket tilbud til barn i barnehage32,6
- Barnehagelokaler og skyss4,3
Sosiale tjenester og NAV6 450 kr
206,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold99,4
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid54,5
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi21,3
- Tilbud til personer med rusproblemer12,0
- Kvalifiseringsordningen8,7
- Introduksjonsordningen7,0
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.3,1
Vann, avløp og renovasjon5 491 kr
175,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall52,1
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann50,1
- Distribusjon av vann38,4
- Avløpsrensing18,4
- Produksjon av vann13,8
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg2,5
Kultur, idrett og fritid3 101 kr
99,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg32,0
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg13,0
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg12,9
- Kommunale kulturbygg12,9
- Bibliotek10,9
- Aktivitetstilbud barn og unge8,5
- Kulturskoler7,6
- Muséer1,0
- Kunstformidling0,2
- Kino0,1
Barnevern2 876 kr
91,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet48,8
- Barnevernstjeneste28,4
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet14,7
Brann og beredskap1 815 kr
58,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker45,5
- Forebygging av branner og andre ulykker12,5
Plan, byggesak og miljø1 663 kr
53,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering14,2
- Naturforvaltning og friluftsliv13,8
- Rekreasjon i tettsted10,7
- Kart og oppmåling7,6
- Plansaksbehandling6,8
- Kulturminneforvaltning0,1
Veier og samferdsel1 621 kr
51,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier30,8
- Samferdsel og transporttiltak21,0
Næring og landbruk1 505 kr
48,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunal næringsvirksomhet29,0
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet15,2
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling3,9
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter661 kr
21,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Årets premieavvik−160,2
- Administrasjon110,9
- Amortisering av tidligere års premieavvik104,8
- Premiefond−89,4
- Administrasjonslokaler22,3
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen16,4
- Diverse fellesutgifter15,7
- Pensjon0,6
Kommunale boliger608 kr
19,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger19,1
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,3
Kirke, livssyn og gravplasser539 kr
17,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke16,6
- Gravplasser og krematorier0,6
Politisk styring og kontroll340 kr
10,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring10,0
- Kontroll og revisjon0,9
Interkommunalt samarbeid og annet4 kr
0,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde0,1
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2023 brukte kommunen 784,5 mill. kr på investeringer (24 566 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr778,7
- Tilskudd til andres investeringer0,0
- Kjøp av aksjer og andeler5,8
- Sum investeringsutgifter784,5
Betalt med
- Nye lån550,5
- Momskompensasjon108,4
- Tilskudd fra andre9,4
- Salg av eiendom og utstyr44,0
- Tilbakebetalte utlån0,7
- Sum investeringsinntekter713,2
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2023. Lånene var 4,9 mrd. kr (153 567 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 236,6 mill. kr (7 409 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy5 339,6
- Aksjer, obligasjoner og utlån543,2
- Pensjonsmidler3 706,5
- Bankinnskudd246,3
- Verdipapirer (kortsiktige)0,7
- Fordringer og premieavvik860,2
- Sum eiendeler10 696,5
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)8 118,5
- Kortsiktig gjeld522,3
- Egenkapital2 055,6
- Sum gjeld og egenkapital10 696,5
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 3 213,8 | 100 174 | 81,0 |
| 2024 | 3 089,7 | 96 438 | 15,5 |
| 2023 | 3 022,7 | 94 650 | −33,3 |
| 2022 | 2 840,6 | 89 523 | 25,6 |
| 2021 | 2 769,8 | 88 087 | 94,9 |
| 2020 | 2 468,8 | 78 656 | 51,1 |
| 2019 | 2 353,2 | – | – |
| 2018 | 2 233,6 | – | – |
| 2017 | 2 112,5 | – | – |
| 2016 | 2 034,1 | – | – |
| 2015 | 1 963,2 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 169,0 | 4 675,2 | 271,5 |
| 2024 | 283,9 | 4 848,8 | 225,0 |
| 2023 | 778,7 | 4 904,2 | 236,6 |
| 2022 | 980,5 | 4 364,0 | 246,0 |
| 2021 | 524,5 | 3 764,1 | 223,2 |
| 2020 | 446,1 | 3 475,8 | 150,9 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.